Wenn Sie eine neue Stelle erhalten, fordert Sie Ihr Arbeitgeber unter anderem auf, das IRS-Formular W-4 (Employee's Withholding Allowance Certificate) auszufüllen. Die Art und Weise, wie Sie dieses Formular ausfüllen, bestimmt, wie viel Steuern Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird. Ihr Arbeitgeber sendet das von Ihrem Gehaltsscheck einbehaltene Geld zusammen mit Ihrem Namen und Ihrer Sozialversicherungsnummer an den Internal Revenue Service (IRS). Ihre Quellensteuer wird für die Zahlung der jährlichen Einkommensteuerabrechnung angerechnet, die Sie bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung im April berechnet haben. Aus diesem Grund fragt Formular W-4 nach identifizierenden Informationen wie Ihrem Namen, Ihrer Adresse und Ihrer Sozialversicherungsnummer.
Füllen Sie Ihr W-4-Formular aus
Warum der W-4 wichtig ist
Es ist wichtig, dieses Formular korrekt auszufüllen, da die IRS verlangt, dass die Menschen das ganze Jahr über nach und nach Steuern auf ihr Einkommen zahlen. Wenn Sie nicht genug Steuern einbehalten, könnten Sie dem IRS im April einen überraschend hohen Betrag zuzüglich Zinsen und Strafen für die Unterzahlung Ihrer Steuern während des Jahres schulden.
Wenn Sie jedoch zu viel Steuern einbehalten, wird Ihr monatliches Budget enger als nötig. Darüber hinaus gewähren Sie der Regierung ein zinsloses Darlehen, wenn Sie dieses zusätzliche Geld sparen oder investieren und eine Rendite erzielen möchten - und Sie erhalten Ihre zu viel gezahlten Steuern erst im folgenden April zurück, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen und eine Rückerstattung erhalten. Zu diesem Zeitpunkt könnte sich das Geld wie ein Glücksfall anfühlen und Sie könnten es weniger sinnvoll einsetzen, als Sie es hätten, wenn es mit jedem Gehaltsscheck schrittweise eingegangen wäre. Wenn Sie das Formular W-4 überhaupt nicht einreichen, fordert das IRS Ihren Arbeitgeber auf, den höchsten Satz einzubehalten, als ob Sie alleinstehend wären und keine Zulagen beanspruchen.
Berechnen Sie Ihre Zulagen
Das IRS-Formular W-4 enthält ein Arbeitsblatt für persönliche Zulagen, anhand dessen Sie herausfinden können, wie viele Zulagen beantragt werden müssen. Wenn Sie die Fragen des Arbeitsblatts beantworten, erhalten Sie ein umfassendes Bild Ihrer Steuersituation, anhand dessen Ihr Arbeitgeber den korrekten Geldbetrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten kann. Sie können eine Zulage beantragen, wenn Sie von niemand anderem als abhängig anerkannt werden (was für die meisten Erwachsenen der Fall ist). Sie können eine weitere Zulage beantragen, wenn Sie ledig sind und nur einen Job haben, wenn Sie verheiratet sind, aber Ihr Ehepartner nicht arbeitet oder wenn Ihr Lohn aus einem zweiten Job oder dem eines Ehepartners 1.500 USD oder weniger beträgt.
Mit anderen Worten, Sie beantragen eine zweite Zulage, wenn Ihr Haushalt nur eine Haupteinkommensquelle hat. Sie können auch eine Zulage beantragen, wenn Sie einen Ehepartner haben, eine Zulage für jeden abhängigen Arbeitnehmer, den Sie in Ihrer Steuererklärung beantragen, und eine Zulage, wenn Sie den Status eines Haushaltsvorstands haben. Schließlich können Sie Kinderbetreuungsgeld und Pflegegeld beantragen.
Das Arbeitsblatt enthält zusätzliche Seiten, wenn Ihre Steuersituation komplizierter ist, weil Sie mehr als einen Job haben, Ihr Ehepartner arbeitet oder Sie Abzüge in Ihrer Steuererklärung angeben, anstatt den Standardabzug vorzunehmen. Die IRS-Publikation 505 "Steuerabzug und geschätzte Steuer" enthält zusätzliche Informationen zum Ausfüllen des Formulars W-4 bei Problemen. Bewahren Sie die Arbeitsblätter für Ihre Unterlagen auf. Ihr Arbeitgeber braucht sie nicht.
Je mehr Zulagen Sie auf dem Formular W-4 beantragen, desto weniger wird Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten. Je weniger Sie beanspruchen, desto mehr wird Ihr Arbeitgeber zurückhalten. Sie können auch das Formular W-4 verwenden, um zu verlangen, dass von jedem Gehaltsscheck zusätzliches Geld einbehalten wird. Dies sollten Sie tun, wenn Sie davon ausgehen, dass Sie mehr Steuern schulden, als Ihr Arbeitgeber normalerweise einbehalten würde, basierend auf der Anzahl der von Ihnen beantragten Zertifikate.
Eine Situation, in der Sie Ihren Arbeitgeber auffordern könnten, einen zusätzlichen Betrag einzubehalten, ist, wenn Sie nebenbei ein selbständiges Einkommen verdienen und vermeiden möchten, für dieses Einkommen getrennte geschätzte Steuerzahlungen zu leisten. Sie können auch Formular W-4 verwenden, um zu verhindern, dass Ihr Arbeitgeber Geld von Ihrem Gehaltsscheck einbehält, aber nur, wenn Sie gesetzlich von der Einbehaltung befreit sind, weil Sie im Vorjahr keine Steuerschuld hatten und auch keine Steuerschuld zu erwarten haben für das laufende Jahr.
Wenn Sie ein neues Formular einreichen müssen
Im Allgemeinen sendet Ihr Arbeitgeber das Formular W-4 nicht an das IRS. Nachdem das Unternehmen die Quellensteuer verwendet hat, wird es die Quellensteuer einreichen. Sie können Ihre Quellensteuer jederzeit ändern, indem Sie Ihrem Arbeitgeber eine neue W-4 vorlegen.
Zu den Situationen, die eine Änderung Ihres W-4 erfordern, gehören das Heiraten oder die Scheidung, die Geburt eines Kindes oder die Übernahme eines zweiten Jobs. Möglicherweise möchten Sie auch eine neue W-4 einreichen, wenn Sie feststellen, dass Sie im vergangenen Jahr bei der Erstellung Ihrer jährlichen Steuererklärung zu viel oder zu wenig einbehalten haben - und erwarten, dass sich Ihre Umstände für das laufende Steuerjahr ähnlich entwickeln. Ihre W-4-Änderungen werden innerhalb der nächsten ein bis drei Zahlungsperioden wirksam.
Geldspar-Tipp
Die Quintessenz
Nehmen Sie sich Zeit, um Ihre Quellensteuer korrekt zu berechnen. Sie müssen zum Steuerzeitpunkt keine Strafen zahlen und behalten so viel von Ihrem Einkommen wie gesetzlich möglich.
