Was ist SEC Form N-6?
SEC-Formular N-6 ist ein Formular, das bestimmte Treuhandkonten bei der Securities and Exchange Commission (SEC) einreichen müssen. Als Aufsichtsbehörde, die geschaffen wurde, um Betrug und andere Formen der Täuschung mit Aktien zu verhindern, überwacht die SEC die Aktivitäten und die Buchführung von Unternehmen, die in den USA öffentliche Aktien handeln.
AUFGLIEDERUNG SEC Form N-6
Das SEC-Formular N-6 ist ein Dokument, das von separaten Konten eingereicht werden muss, bei denen es sich um Investmentfonds handelt, die variable Lebensversicherungsverträge anbieten. Der Zweck dieses Formulars besteht darin, Anlegern Informationen zur Verfügung zu stellen, anhand derer sie entscheiden können, ob sie in einen variablen Lebensversicherungsvertrag investieren.
Dieses Formular ist nur ein Beispiel für eine so genannte SEC-Anmeldung. Bei diesen Einreichungen handelt es sich um offizielle Erklärungen oder Dokumente, zu denen beispielsweise regelmäßige Berichte, Registrierungserklärungen und Dokumente mit Risikohinweisen gehören können. In den USA verlangt die Bundesregierung, dass diese Dokumente eingereicht werden und potenziellen Anlegern im Interesse einer vollständigen Offenlegung zugänglich sind. Die Anleger überprüfen alle diese Dokumente, um die Erfolgsbilanz des Unternehmens zu bewerten, die aktuelle finanzielle Situation des Unternehmens zu bewerten und die Aktienperformance des Unternehmens in naher Zukunft zu prognostizieren.
Teile des SEC-Formulars N-6
Das SEC-Formular N-6 besteht aus drei Hauptteilen.
Teil A dieser Einreichung, der Verkaufsprospekt, muss klare schriftliche Informationen über die Anlage enthalten, die der durchschnittliche Anleger, der möglicherweise keinen speziellen Hintergrund in den Bereichen Finanzen oder Recht hat, verstehen kann. Es sollte eine ausgewogene Offenlegung der positiven und negativen Aspekte variabler Lebensversicherungsverträge bieten, einschließlich Informationen zu Risiken und Vorteilen, Gebühren, Prämien, Sterbegeldern, Vertragswerten, Rückgaben, Darlehen, Erlöschen und Wiedereinsetzen, Steuern und Gerichtsverfahren. Wie bei anderen Anmeldungen sollte dieses Dokument den Richtlinien des Securities Act Rule 421 (d), der als Plain English Rule bezeichnet wird, entsprechen, die vorschreiben, dass der Wortlaut klar, präzise und leicht verständlich sein muss.
Teil B enthält zusätzliche Informationen, die für einige Anleger von Interesse sein können, z. B. Finanzberichte und Informationen zu Prämien, Zeichnern und Darlehen. Schließlich enthält Teil C Informationen über Direktoren, Entschädigung, Honorarvertretung und mehr.
Unternehmen, die die spezifischen Kriterien erfüllen, müssen das SEC-Formular N-6 ausfüllen und einreichen. Dies ist ein Dokument, das nach dem Investment Company Act von 1940 und dem Securities Act von 1933 erforderlich ist ausgefüllt und in elektronischer Form auf der SEC-Website eingereicht werden. Die SEC macht die in diesen Unterlagen enthaltenen Informationen der Öffentlichkeit zugänglich.
