Inhaltsverzeichnis
- Phasen einer Annuität
- Rentenauszahlungsoptionen
- Berechnung der monatlichen Zahlung
- Annuität Auszahlungssteuer
- Bonitätsbedenken
- Die Quintessenz
Für einige Anleger kann eine Rente ein angemessener Bestandteil eines soliden Finanzplans sein. Ein Merkmal von Annuitäten, das häufig missverstanden wird, sind ihre Auszahlungsoptionen. Im Folgenden definieren wir diese Optionen, wie sie berechnet werden und wie sie besteuert werden. Sie werden oft durch ACH-Überweisungen bezahlt.
Phasen einer Annuität
Die zwei Phasen im Leben einer Rente sind die Akkumulationsphase und die Annuitationsphase (oder Auszahlungsphase). Während der Akkumulationsphase können Sie Ihrem Annuitätenvertrag Geld hinzufügen, indem Sie Bargeld einzahlen, Barwerte aus Lebensversicherungen umwandeln oder einen 1035-Umtausch von einer anderen Annuität durchführen (um nur einige Arten des Beitrags zu nennen). Wenn Sie die Annuitätenregeln befolgen, wird Ihre Annuität die Einnahmen auf steuerlicher Basis zurückstellen, bis Sie mit den Abhebungen beginnen.
Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie ohne Strafgebühren Geld von der Rente abheben.
Rentenauszahlungsoptionen
Es gibt verschiedene Methoden, um Rentenauszahlungen vorzunehmen. Die gebräuchlichsten Methoden sind:
- Die AnnuitationsmethodeDer systematische AuszahlungsplanDie Kapitalzahlung
Die Annuitationsmethode gibt Ihnen eine gewisse Garantie für das monatliche Einkommen für einen bestimmten Zeitraum. Im Rahmen des systematischen Auszahlungsplans haben Sie die vollständige Kontrolle über den Zeitpunkt der Ausschüttungen, jedoch keinen Schutz vor überlebenden Rentenguthaben.
Option für Lebensrente
Die Lebensoption bietet in der Regel die höchste Auszahlung, da die monatliche Auszahlung nur auf der Grundlage der Lebenszeit des Gläubigers berechnet wird. Diese Option bietet eine lebenslange Einkommensquelle, die eine wirksame Absicherung gegen das Überleben Ihres Ruhestandseinkommens darstellt.
Joint-Life-Annuitization-Option
Mit dieser gemeinsamen Option können Sie das Einkommen nach Ihrem Tod an Ihren Ehepartner weitergeben. Die monatliche Zahlung ist niedriger als die der Lebensoption, da die Berechnung auf der Lebenserwartung beider Ehepartner basiert.
Zeitraum bestimmte Annuitization
Mit dieser Option wird der Wert Ihrer Annuität über einen definierten Zeitraum Ihrer Wahl ausgezahlt, z. B. 10, 15 oder 20 Jahre. Sollten Sie eine bestimmte 15-Jahres-Frist wählen und innerhalb der ersten 10 Jahre sterben, wird der Vertrag Ihrem Begünstigten für die verbleibenden fünf Jahre garantiert.
Leben mit garantierter Laufzeit
Viele Menschen mögen die Idee des Einkommens für das Leben (die sie mit der Lebensoption erhalten), aber sie haben Angst, sie für den Fall zu wählen, dass sie in naher Zukunft sterben. Die Option Leben mit garantierter Laufzeit bietet Ihnen eine Einkommensquelle für das Leben (wie die Option Leben), sodass Sie für die Dauer Ihres Lebens bezahlt werden. Mit dieser Option können Sie jedoch einen garantierten Zeitraum auswählen, z. B. eine 10-jährige garantierte Laufzeit, für die Ihre Rente verpflichtet ist, an Ihr Vermögen oder Ihre Begünstigten zu zahlen, selbst wenn Sie vor Ablauf dieses garantierten Zeitraums sterben.
Systematische Auszahlungen
Unter dieser Methode können Sie die Größe der Zahlung auswählen, die Sie jeden Monat erhalten möchten, und wie viele Zahlungen Sie insgesamt erhalten möchten. Die Versicherung garantiert jedoch nicht, dass Sie Ihre Einkommenszahlungen nicht überleben. Wie viel Sie erhalten und wie viele Monate Sie Zahlungen erhalten, hängt davon ab, wie viel Sie auf dem Konto haben. Das Risiko der Lebenserwartung liegt auf Ihren Schultern.
Pauschalzahlung
Es wird normalerweise nicht empfohlen, das Vermögen Ihrer Rente in einer Pauschale herauszunehmen, da im Jahr, in dem Sie die Pauschale einnehmen, normale Einkommenssteuern auf den gesamten Kapitalertragsanteil Ihrer Rente fällig werden. Dies ist eindeutig eine sehr ineffiziente Auszahlungsoption aus Sicht der Steuerminimierung.
Berechnung der monatlichen Zahlung
Es gibt mehrere Faktoren, die Versicherungsunternehmen zur Berechnung Ihres monatlichen Zahlungsbetrags verwenden, aber zwei der häufigsten sind Geschlecht und Alter - beide beeinflussen Ihre Lebenserwartung. Da Frauen eine längere Lebenserwartung haben als Männer, erhalten Frauen nicht so hohe monatliche Zahlungen wie ihre männlichen Kollegen. Und je älter Sie sind, desto niedriger ist natürlich Ihre Lebenserwartung. Ein 75-jähriger Mann mit der Lebensoption erhält eine höhere monatliche Auszahlung als ein 65-jähriger Mann, da davon ausgegangen wird, dass sein Ende näher rückt.
Ein weiterer wichtiger Faktor, der sich auf die Höhe Ihrer monatlichen Auszahlung auswirkt, ist die von Ihnen ausgewählte Auszahlungsoption, die sich auf die Dauer der Zahlungen auswirkt. Wenn Sie beispielsweise die Option für das gemeinsame Leben auswählen, ist Ihre monatliche Auszahlung wahrscheinlich niedriger, da die Zahlung nach Ihrem Tod an Ihren Ehepartner weitergeht.
Schließlich hängt die Höhe Ihrer monatlichen Auszahlung von der Versicherungsgesellschaft ab, die Sie nutzen, und von der erwarteten Kapitalrendite Ihres Geldes. Wenn das Unternehmen mit Ihrem Geld 5% anstatt 3% Rendite erzielen kann, ist Ihre Zahlung höher. Die Erhöhung Ihrer Zahlung bei höheren Renditen hängt jedoch davon ab, ob Sie eine feste monatliche Auszahlung oder eine variable monatliche Auszahlung aus Ihrer Rente auswählen. Wenn Sie den festen Betrag auswählen, ändert sich Ihre Auszahlung nicht und die Versicherungsgesellschaft übernimmt das gesamte Anlagerisiko. Bei der variablen Auszahlung schwankt die Höhe der monatlichen Auszahlung je nach Marktbedingungen, sodass Sie das Marktrisiko übernehmen.
Annuität Auszahlungssteuer
Sobald Ihr Vertrag gekündigt wurde, wird ein Teil jeder Zahlung (von einer festen Annuität) als Teilrückzahlung der Basis (Ihres ursprünglichen Beitrags) betrachtet und ein Teil wird unter Verwendung eines Ausschlussverhältnisses als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet. Sobald Sie Ihre Auszahlungsmethode ausgewählt haben, sollten Sie nach Ihrem Ausschlussverhältnis fragen, aus dem hervorgeht, wie viel von der Besteuerung ausgeschlossen ist. Wenn Ihre Ausschlussrate bei einer monatlichen Auszahlung von 1.000 USD 80% beträgt, sind 800 USD von der Einkommensteuer ausgeschlossen und 200 USD unterliegen der Besteuerung.
Vorzeitige Ausschüttungen (vor Erreichen des 59. Lebensjahres) werden mit einer Strafe von 10% geahndet. Für Renten, die vor dem 14. August 1982 gekauft wurden, wird die FIFO-Methode (first-in, first-out) für Auszahlungen verwendet. Für Renten, die nach dem 13. August 1982 gekauft wurden, lautet die Auszahlungsregel LIFO (last-in, first-out), was bedeutet, dass der Verdienst zuerst ausgezahlt wird. Sie müssen nicht nur eine 10% ige Strafe für die Auszahlung zahlen, sondern auch Einkommenssteuer auf jeden Teil der Auszahlung, der als Kapitalanlagegewinn anfällt. Es ist keine kluge Entscheidung, Gelder vor dem 59. Lebensjahr abzuheben. Versuchen Sie daher, dies um jeden Preis zu vermeiden.
Bonitätsbedenken
Ein letzter zu berücksichtigender Faktor ist die Bonität des Versicherungsunternehmens. Denken Sie daran, dass Sie, nur weil Sie in den letzten 20 Jahren Ihre Rente bei einer Versicherungsgesellschaft gesammelt haben, Ihre Auszahlungen nicht unbedingt mit dieser beginnen müssen. Wenn Ihnen ein anderer Versicherer mit einem hohen Rating eine höhere monatliche Auszahlung angeboten hat, ist es möglicherweise Ihre Zeit wert, einen steuerfreien 1035-Umtausch beim neuen Versicherer durchzuführen. Überprüfen Sie jedoch die Rücknahmegebühren Ihres aktuellen Vertrags, bevor Sie diesen abschließen Übertragung einleiten.
Die Versicherungsunternehmen beschäftigen gut bezahlte Mitarbeiter in spezialisierten Abteilungen, die Ihnen eine geschätzte Auszahlung für jede Option liefern. Lassen Sie sie die zusätzlichen 1, 5% an Gebühren verdienen, die sie jährlich für Ihren Vertrag erheben: Lassen Sie sich von mehreren Qualitätsversicherungsunternehmen mit mehreren Auszahlungsoptionen einen Kostenvoranschlag zum aktuellen Wert Ihrer Rente erstellen.
Die Quintessenz
Es ist nicht einfach, sich für die beste Auszahlungsmethode für Ihre Annuität zu entscheiden. Berücksichtigen Sie Ihre Prioritäten, den Betrag, den Sie jeden Monat benötigen, und wie lange Sie diese Zahlungen voraussichtlich benötigen werden.
Natürlich können Sie sich dafür entscheiden, überhaupt keine Zahlungen zu tätigen. Einige Personen haben keinen Bedarf an Einkünften aus den in ihrer Rente angesammelten Geldern. Wenn dies auch für Sie zutrifft, vergewissern Sie sich, dass die Bezeichnung des Begünstigten korrekt ist, da die Rente bei Ihrem Tod an den Begünstigten überwiesen werden kann.
