Wenn Sie Geld an eine Roth IRA spenden, können Sie zwar für den Ruhestand sparen, eine Überallokation dieser Mittel kann jedoch erhebliche Steuerbeträge nach sich ziehen. Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, diese Bedenken abzubauen.
Die zentralen Thesen
- Einzelpersonen können feststellen, dass sie zu viel zu ihren Roth IRAs beigetragen haben, wenn ihre Einkommen unerwartet gestiegen sind, so dass sie nicht mehr für einen vollen Beitrag in Frage kommen. Diejenigen, die das Problem nicht beheben können, werden jedes Jahr mit einer Steuerstrafe von 6% bestraft, bis sie dies tun.
Drei Möglichkeiten, mit zu vielem Beitrag umzugehen
Es gibt drei Möglichkeiten, um übermäßige Beiträge an Roth-IRAs zu beheben. Diese Lösungen müssen jedoch vor Ablauf der Steuererklärung angewendet werden, um Strafen zu vermeiden. Da Personen diese Probleme in der Regel bei der Erledigung ihrer Steuern feststellen, müssen sie schnell handeln.
Es ist wichtig, den Begriff „Nettoeinkommen zurechenbar“ oder (NIA) zu kennen, der sich auf alle Einkünfte bezieht, die seit ihrer Hinterlegung bei der Roth IRA aus überschüssigen Einlagen erzielt wurden. Die NIA muss zusammen mit dem Beitrag selbst zurückgezogen werden, um die Korrektur abzuschließen.
Es ist auch wichtig zu bedenken, dass Sie, wenn Ihr Einkommen einen Teilbeitrag zulässt, nicht verpflichtet sind, alles aus Ihrer Roth IRA zu entfernen, nur das Übermaß.
Die drei Korrekturmaßnahmen
1. Charakterisieren Sie Ihren Beitrag neu
Eine mögliche Option besteht darin, Ihre überschüssigen Beiträge und alle NIA als Beiträge zu einer traditionellen IRA neu zu charakterisieren. Dies setzt voraus, dass Sie berechtigt sind, für dieses Steuerjahr einen Beitrag zu einer traditionellen IRA zu leisten. Nach der Verabschiedung des SECURE-Gesetzes (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) können Sie bis zum Alter von 72 Jahren noch Geld in eine absetzbare IRA stecken 70½ können bis 2020 bei einer IRA über 14.000 US-Dollar sparen, wenn beide Ehepartner den Höchstbetrag von 7.000 US-Dollar pro Jahr beisteuern. Vor diesem Gesetz war 70½ ein Annahmeschluss, nach dem keine Einzelpersonen neue Gelder in ihre traditionelle IRA einzahlen dürfen, selbst wenn sie in die Lage versetzt wurden, Beiträge zu ihren Roth IRAs zu leisten, für die keine Altersgrenzen festgelegt sind.
(Beachten Sie, dass das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze ab 2018 die Umbuchung von Roth-Beiträgen von einem traditionellen IRA- oder einem anderen steuerlich begünstigten Konto verbietet. Dieses Verbot gilt nicht für die Umbuchung von überschüssigen Bargeldbeiträgen, die nicht aus einer dieser Quellen stammen.)
2. Nehmen Sie Ihre Beitragsüberschreitung zurück
3. Wenden Sie Ihren Beitrag auf ein zukünftiges Jahr an
Sie können den Überschussbeitrag und die NIA auch auf einen Roth IRA des kommenden Jahres anwenden. Möglicherweise müssen Sie dem IRS eine Steuerstrafgebühr von 6% zahlen, um dies zu tun. Wenn Sie nichts tun möchten, müssen Sie diese 6% Steuerstrafe jedes Jahr zahlen, bis Sie das Problem behoben haben.
Warum es zu Überbeiträgen kommt
Der Hauptgrund, warum Menschen versehentlich zu viel zu ihren Roth-IRAs beitragen, ist eine unerwartete Einkommenssteigerung. Dies kann sich auf die Höhe der Beiträge auswirken, die Einzelpersonen möglicherweise erst realisieren, wenn sie ihre Steuern für das Jahr zahlen. Bis dahin haben sie möglicherweise ihre Roth IRAs bereits mit maximaler Unterstützung finanziert.
Die Einkommensgrenze für Beiträge zu Roth IRAs für das Jahr 2019 liegt bei 203.000 USD für Personen, die Steuererklärungen für das gemeinsame Einreichen einer Ehe einreichen. Für Singles sind es 137.000 US-Dollar. Wenn Ihr Einkommen zwischen 193.000 und 203.000 US-Dollar für Verheiratete oder zwischen 122.000 und 137.000 US-Dollar für Alleinstehende liegt, können Sie einen ermäßigten Beitrag für einen Roth leisten, jedoch nicht den gesamten zulässigen Beitrag. Einzelpersonen können die IRS-Website konsultieren oder einen Roth IRA-Rechner verwenden, um den reduzierten Betrag zu bestimmen.
Wenn Sie beispielsweise verheiratet sind und Ihr Einkommen rund 170.000 US-Dollar pro Jahr beträgt, müssen Sie sich normalerweise keine Gedanken darüber machen, ob Sie das Limit erreichen. Angenommen, Sie haben am Ende des Steuerjahres einen erheblichen Bonus erhalten, der Ihr Einkommen auf über 193.000 US-Dollar erhöhte. Jetzt wäre Ihr Roth IRA-Beitragslimit niedriger oder Sie wären überhaupt nicht berechtigt, Beiträge zu leisten. Wenn Sie bereits einen Roth-Beitrag für das Jahr geleistet hätten, hätten Sie ein Problem.
