Inhaltsverzeichnis
- Ein schriftlicher, bezeugter Wille ist am besten
- Andere Arten von Vererbungswillen
- Vergessen Sie nicht, einen lebendigen Willen zu tun
- Was für ein Wille deckt
- Testamente und Trusts
- Wenn Sie keinen Willen haben
- Erste Schritte nach Ihrem Willen
- Vorbereitung und Validierung Ihres Testaments
- Einen Executor auswählen
- Wo ein Testament aufbewahrt werden soll
- Wie man ein Testament ändert
Ein Testament ist ein juristisches Dokument, das Ihre Wünsche in Bezug auf die Verteilung Ihres Eigentums und die Betreuung minderjähriger Kinder darlegt. Wenn Sie ohne einen Willen sterben, können diese Wünsche nicht befolgt werden. Außerdem müssen Ihre Erben möglicherweise zusätzliche Zeit, Geld und emotionale Energie aufwenden, um Ihre Angelegenheiten zu regeln, nachdem Sie gegangen sind.
Testamente unterscheiden sich in ihrer Wirksamkeit, und es ist unwahrscheinlich, dass sie alle Probleme lösen, die sich aus Ihrem Tod ergeben. Folgendes müssen Sie über diese wichtigen Dokumente wissen.
Die zentralen Thesen
- Das Versäumnis, ein Testament vorzubereiten, überlässt Entscheidungen über Ihr Vermögen in der Regel den Richtern oder Staatsbeamten und kann auch zu Familienstreitigkeiten führen. Sie können ein gültiges Testament selbst vorbereiten, aber das Dokument kann die Wahrscheinlichkeit für erfolgreiche spätere Anfechtungen verringern Es ist ratsam, Ihr Testament alle paar Jahre zu überprüfen, wobei Änderungen in der Regel denselben Verfahren unterliegen wie im Originaldokument.
Ein schriftlicher, bezeugter Wille ist am besten
Um die Wahrscheinlichkeit zu maximieren, dass Ihre Wünsche erfüllt werden, erstellen Sie ein sogenanntes Testament. Als bekannteste Art von Testament wird dieses Dokument von der Person erstellt, deren Vermögen verteilt wird, und in Anwesenheit von Zeugen von dieser Person unterzeichnet. Es ist wohl die beste Versicherung gegen erfolgreiche Herausforderungen an Ihre Wünsche von Familienangehörigen oder Geschäftspartnern, nachdem Sie gestorben sind.
Andere Arten von Vererbungswillen
Wissen Sie, was diese anderen Testamente sind, aber versuchen Sie, sie nicht zu benutzen - außer vielleicht den letzten beiden Typen.
Holographische Testamente
Testamente, die geschrieben, vom Erblasser unterschrieben, aber nicht bezeugt wurden, werden als holographisch bezeichnet - von der weniger verbreiteten sekundären Bedeutung des Wortes holographisch, dh einem Dokument, das vom Verfasser handgeschrieben wurde. Solche Testamente werden oft verwendet, wenn die Zeit knapp und Zeugen nicht verfügbar sind, beispielsweise wenn der Erblasser in einen lebensbedrohlichen Unfall verwickelt ist.
In einigen Bundesstaaten werden jedoch holografische Testamente nicht anerkannt. In Staaten, die die Dokumente zulassen, muss das Testament minimale Anforderungen erfüllen, z. B. den Nachweis, dass der Testator sie tatsächlich geschrieben hat und die geistige Fähigkeit dazu besitzt. Selbst dann führt die Abwesenheit von Zeugen oft zu einer Infragestellung der Gültigkeit des Testaments.
Testamente
Am wenigsten anerkannt sind mündliche Testamente, in denen der Erblasser seine Wünsche vor Zeugen äußert. In Ermangelung einer schriftlichen Erwähnung oder mindestens einer vom Prüfer erstellten Erwähnung werden Testamente aus rechtlicher Sicht nicht allgemein anerkannt.
Übergießen von Willen
Ein weiterer Testamenttyp, der als Pour-Over-Testament bezeichnet wird, wird verwendet, um ein Vertrauen zu schaffen, in das Ihr Vermögen fließt. (Siehe "Testamente und Trusts" weiter unten.)
Gegenseitiger Wille
Diese Art von Testament wird normalerweise von einem verheirateten oder engagierten Paar ausgeführt. Nach dem Tod einer Partei ist die verbleibende Partei an die Bedingungen des gegenseitigen Willens gebunden.
Ihr Zweck ist oft, dafür zu sorgen, dass das Eigentum eher an die Kinder des Verstorbenen als an einen neuen Ehegatten übergeht. Aufgrund staatlicher Unterschiede im Vertragsrecht sollte mit Hilfe eines Anwalts ein gegenseitiger Wille hergestellt werden. Obwohl die Begriffe ähnlich klingen, sollte ein gemeinsamer Wille nicht mit einem gemeinsamen Willen verwechselt werden.
Vergessen Sie nicht, einen lebendigen Willen zu tun
Obwohl sie dieses Dokument einen lebendigen Willen nennen, hat es nichts mit der Verteilung von Vermögenswerten zu tun. Vielmehr werden die Wünsche der Person nach medizinischer Versorgung dargelegt, falls sie handlungsunfähig werden sollte. Es kann Bestimmungen darüber enthalten, ob zur Verlängerung des Lebens Reanimation oder Lebenserhaltung angewendet werden soll. Während ein lebender Wille nicht Teil des Willens selbst sein sollte, kann er als Anhang beigefügt werden, sodass er im Falle eines lebensbedrohlichen medizinischen Notfalls leicht zugänglich ist.
Was ein Wille tut und was nicht
Mit einem Testament können Sie in erster Linie festlegen, wie Ihre Habseligkeiten wie Bankguthaben, Eigentum oder Wertgegenstände verteilt werden sollen. Wenn Sie ein Unternehmen oder eine Investition haben, können Sie in Ihrem Testament angeben, wer diese Vermögenswerte wann erhält.
Während Testamente in der Regel den Großteil Ihres Vermögens abdecken, werden eine Vielzahl von Gegenständen in der Regel nicht von deren Anweisungen abgedeckt. Diese Auslassungen umfassen Auszahlungen aus der Lebensversicherung des Erblassers. Da in der Police die Begünstigten angegeben sind, erhalten diese Personen den Erlös. Dasselbe gilt wahrscheinlich für alle Anlagekonten, die als "Übertragung bei Tod" bezeichnet werden.
Es gibt eine wichtige Ausnahme: Wenn die Begünstigten dieser Vermögenswerte vor dem Erblasser verstorben sind, fällt die Police oder das Konto in den Nachlass zurück und wird gemäß den Bedingungen eines Testaments oder, falls dies nicht der Fall ist, eines Nachlassgerichts - eines Teils des Justizsystems - verteilt das befasst sich in erster Linie mit Testamenten, Nachlässen und verwandten Angelegenheiten.
Darüber hinaus gibt das Testament möglicherweise nicht das letzte Wort darüber, wie Vermögenswerte, die im Rahmen einer Ehe gemeinsam besessen wurden, veräußert werden. Mit Ausnahme von Georgia haben alle Bundesstaaten Gesetze über das Eigentum von Wahlberechtigten oder Gemeinschaften, die das Eigentum und die Erbschaft von ehelichen Vermögenswerten regeln. Wenn ein Testament dem überlebenden Ehegatten einen geringeren Anteil dieses Vermögens zuweist, als es das Gesetz vorschreibt, der typischerweise zwischen 30% und 50% liegt, kann ein Gericht den Testament außer Kraft setzen und die Gewährung des Mandatsanteils anordnen.
Testamente und Trusts
Ein Testament ist auch dann nützlich, wenn Sie ein Vertrauen haben - ein rechtlicher Mechanismus, mit dem Sie Bedingungen für die Verteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod festlegen und häufig Schenkungs- und Nachlasssteuern minimieren können. Das liegt daran, dass sich die meisten Trusts nur mit bestimmten Vermögenswerten wie Lebensversicherungen oder einem Stück Eigentum befassen und nicht mit der Gesamtsumme Ihrer Bestände.
Sie können auch eine Stiftung einrichten, um einen minderjährigen Begünstigten zu unterstützen. Sobald der Begünstigte in der Lage ist, sein Vermögen zu verwalten, erhält er den Besitz des Trusts.
Selbst wenn Sie über ein so genanntes widerrufliches Trusting verfügen, in das Sie den Großteil Ihres Vermögens investieren können, benötigen Sie dennoch ein so genanntes Überguss-Testament. Zusätzlich dazu, dass Sie einen Vormund für Ihre Kinder benennen können, sorgt eine Überschüttung dafür, dass alle Vermögenswerte, die Sie in das Vertrauen gesteckt haben, dort abgelegt werden, auch wenn Sie einige von ihnen vor Ihrem Tod nicht nachbenennen.
Alle Vermögenswerte, die nicht im Namen des Trusts nachbenannt werden, gelten als nachlasspflichtig. Wenn Sie in einem Testament nicht festgelegt haben, wer diese Vermögenswerte erhalten soll, kann ein Gericht entscheiden, sie an Erben zu verteilen, die Sie möglicherweise nicht ausgewählt haben.
Überlässt ein Testament einem Ehepartner weniger, als es das Gesetz vorschreibt, kann dieser Teil des Dokuments außer Kraft gesetzt werden, und der Ehepartner erhält den vorgeschriebenen Betrag.
Was passiert, wenn ich kein Testament habe?
Aufgrund der oben genannten Bestimmungen über die Wahlbeteiligung und das gemeinschaftliche Eigentum führt die Formel häufig dazu, dass die Hälfte Ihres Nachlasses an Ihren Ehepartner und die andere Hälfte an Ihre Kinder geht. Ein solches Szenario führt manchmal zum Verkauf des Familienhauses oder anderer Vermögenswerte, was sich negativ auf einen überlebenden Ehegatten auswirken kann, der möglicherweise auf den Großteil Ihres Vermögens gezählt hat, um seinen Lebensstandard aufrechtzuerhalten.
Weitere Komplikationen können auftreten, wenn Ihre Kinder minderjährig sind, da das Gericht einen Vertreter benennt, der sich um ihre Interessen kümmert.
Sterbender Darm kann auch steuerliche Konsequenzen haben, da eine ordnungsgemäße Vorbereitung die Steuerschuld minimieren kann. Dies ist besonders wichtig für Menschen mit großem Vermögen. Ab 2020 muss eine US-Nachlasssteuererklärung für einzelne Nachlässe im Wert von 11.580.000 USD oder mehr eingereicht werden. Es wird keine Nachlasssteuer fällig, wenn der Nachlass weniger wert ist als dieser Betrag.
Erste Schritte nach Ihrem Willen
Um ein Testament vorzubereiten, erstellen Sie zunächst eine Liste Ihrer Vermögenswerte und Schulden. Vergewissern Sie sich, dass Sie den Inhalt von Schließfächern, Familienerbstücken und anderen Vermögenswerten enthalten, die Sie an eine bestimmte Person oder Organisation übertragen möchten.
Das Anweisungsschreiben kann informeller als der Wille geschrieben werden. Es kann auch Angaben enthalten, die Ihrem Testamentsvollstrecker bei der Beilegung Ihres Nachlasses helfen, einschließlich Kontonummern, Passwörtern und sogar Begräbnisanweisungen. Andere Ergänzungen des Testaments, wie die Vollmacht oder eine ärztliche Weisung, können das Gericht anweisen, wie mit Angelegenheiten umgegangen werden soll, wenn eine Person körperlich oder geistig behindert ist.
Wenn sowohl Ihnen als auch Ihrem Ehepartner das Testament fehlt, könnten Sie versucht sein, ein einziges Dokument zu erstellen, das Sie beide abdeckt. Der Versuchung widerstehen. Die Nachlassplaner raten fast überall von einem gemeinsamen Willen ab, und einige Staaten erkennen sie nicht einmal an. Separate Testamente sind sinnvoller, auch wenn Ihr Testament und das Ihres Ehepartners möglicherweise bemerkenswert ähnlich aussehen. (Wie oben erwähnt, ist ein gemeinsamer Wille nicht mit einem gemeinsamen Willen zu verwechseln.)
Vorbereitung und Validierung Ihres Testaments
Entgegen der gängigen Weisheit benötigen Sie keine professionelle Hilfe, um einen gültigen Willen vorzubereiten. Wenn Sie die Aufgabe selbst erledigen möchten, stehen Ihnen eine Reihe von Softwareprogrammen sowie eine Vielzahl von DIY-Websites zur Verfügung. Sobald Sie das Dokument verfasst haben, müssen in der Regel zwei gesunde Erwachsene, die Sie gut kennen, Zeugnis ablegen.
Jede Person kann als Zeuge Ihres Willens auftreten, aber es ist am besten, einen so genannten desinteressierten Zeugen auszuwählen - jemanden, der kein Begünstigter ist und keinen finanziellen oder persönlichen Einfluss auf Ihre Entscheidungen hat. Einige Staaten verlangen zwei oder mehr Zeugen. Wenn ein Anwalt das Testament vorbereitet hat, sollte er nicht als einer der Zeugen fungieren.
In einigen Staaten muss ein Testament auch notariell beglaubigt werden. Überprüfen Sie daher die Regeln, in denen Sie leben. Auch wenn diese Formalität nicht erforderlich ist, sollten Sie in Betracht ziehen, dass Ihre Zeugen eine so genannte eidesstattliche Erklärung ausfüllen. Unterzeichnet in Anwesenheit eines Notars kann das Dokument das Nachlassverfahren erleichtern, indem die Wahrscheinlichkeit verringert wird, dass Zeugen vor Gericht gestellt werden, um ihre Unterschriften und die Echtheit des Testaments zu validieren.
Einen Testamentsvollstrecker für Ihren Willen auswählen
Sie müssen eine noch lebende Person als Testamentsvollstrecker benennen. Diese Person ist für die Verwaltung des Nachlasses verantwortlich. Es steht Ihnen frei, Ihren Ehepartner, ein erwachsenes Kind oder einen anderen vertrauenswürdigen Freund oder Verwandten als Ihren Testamentsvollstrecker zu benennen. Sie können auch gemeinsame Testamentsvollstrecker wie Ihren Ehepartner oder Partner und Ihren Anwalt benennen.
Das Nachlassgericht überwacht den Testamentsvollstrecker in der Regel, um sicherzustellen, dass er die im Testament festgelegten Wünsche erfüllt. Wenn Ihre Angelegenheiten jedoch kompliziert sind, ist es möglicherweise sinnvoller, einen Anwalt oder eine Person mit juristischem und finanziellem Fachwissen zu benennen.
Die Argumente für die Anstellung eines Anwalts sind noch schlimmer, wenn Ihr Nachlass beträchtlich ist (in Millionenhöhe) oder Ihre Situation rechtlich komplex ist. Wenn ja, arbeiten Sie unbedingt mit jemandem zusammen, der mit den Gesetzen Ihres Staates vertraut ist und über umfangreiche Erfahrung mit dem Verfassen von Testamenten verfügt. Ihre Landesrechtsanwaltskammer kann Ihnen möglicherweise bei der Suche nach einem geeigneten Anwalt behilflich sein.
Eines der wichtigsten Dinge, die Sie tun können, ist es, Ihren Testamentsvollstrecker zu befähigen, Ihre Rechnungen zu bezahlen und mit Inkassobüros zu verhandeln. Stellen Sie sicher, dass der Wortlaut des Testaments dies zulässt und dass Ihr Testamentsvollstrecker die Möglichkeit hat, sich um alle damit zusammenhängenden Probleme zu kümmern, die in Ihrem Testament nicht ausdrücklich aufgeführt sind.
Wo ein Testament aufbewahrt werden soll
Ein Nachlassgericht benötigt in der Regel Zugang zu Ihrem ursprünglichen Testament, bevor es Ihren Nachlass bearbeiten kann. Es ist daher wichtig, das Dokument dort aufzubewahren, wo es sicher und dennoch zugänglich ist. Vermeiden Sie die Aufbewahrung in einem Bankschließfach oder an einem anderen Ort, an dem Ihre Familie möglicherweise eine gerichtliche Anordnung benötigt, um Zugang zu erhalten. Ein wasserdichter und feuerfester Safe in Ihrem Haus ist eine gute Alternative.
Lassen Sie dann zumindest Ihren Testamentsvollstrecker wissen, wo das Original aufbewahrt wird, zusammen mit Informationen wie dem Passwort für den Safe. Darüber hinaus ist es ratsam, dem Testamentsvollstrecker und Ihrem Anwalt (falls vorhanden) unterschriebene Kopien zu übergeben. Die signierten Kopien können verwendet werden, um Ihre Absichten festzustellen, falls das Original zerstört wird oder verloren geht. Das Fehlen eines ursprünglichen Testaments kann die Angelegenheit jedoch erschweren. Ohne dieses Testament gibt es keine Garantie dafür, dass Ihr Nachlass wie erhofft abgewickelt wird. Bewahren Sie das Dokument daher sorgfältig auf.
Wie man ein Testament ändert
Es ist möglich, dass Ihr Testament niemals aktualisiert werden muss - oder Sie entscheiden sich dafür, es regelmäßig zu aktualisieren. Die Entscheidung liegt bei Ihnen. Denken Sie daran, dass die einzige Version Ihres Willens die aktuellste ist, die zum Zeitpunkt Ihres Todes gültig war.
Eine gute Faustregel: Überprüfen Sie Ihr Testament alle zwei oder drei Jahre. Möglicherweise möchten Sie es auch zu entscheidenden Zeitpunkten in Ihrem Leben erneut betrachten, z. B. bei Eheschließungen, Scheidungen, der Geburt eines Kindes, dem Tod eines Begünstigten oder Vollstreckers, einem bedeutenden Kauf oder einer Erbschaft usw. Ihre Kinder brauchen wahrscheinlich keine Erziehungsberechtigten, die in einem Testament genannt werden, nachdem sie erwachsen sind, aber Sie müssen möglicherweise immer noch Erziehungsberechtigte für behinderte Angehörige benennen.
Ändern Sie Ihren Willen ist einfach. Sie schreiben einfach ein neues Testament, um das alte zu ersetzen, oder ergänzen es durch eine Änderung, die als Kodizil bezeichnet wird. Aufgrund der Ernsthaftigkeit der Kodizile und ihrer Fähigkeit, das gesamte Testament zu ändern, müssen normalerweise zwei Zeugen unterschreiben, wenn ein Kodizil hinzugefügt wird, ähnlich wie bei der Erstellung des ursprünglichen Testaments. Einige Staaten haben jedoch die gesetzlichen Bestimmungen für Kodizile gelockert und erlauben nun die Notarielle Beglaubigung bei einem öffentlichen Notar.
Idealerweise möchten Sie Änderungen vornehmen, wenn Sie bei bester Gesundheit sind. Dies begrenzt die Wahrscheinlichkeit, dass Ihre Wünsche erfolgreich in Frage gestellt werden, und vermeidet Entscheidungen, die in Eile oder unter starkem emotionalem Druck getroffen werden.
