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- Andere Möglichkeiten, Bargeld aufzubewahren
- Andere Möglichkeiten, Bargeld aufzubewahren
Die zentralen Thesen
- Am häufigsten halten Unternehmen ihr Bargeld auf Geschäftsbankkonten oder in Geldmarktfonds mit geringem Risiko. Diese Posten werden in der Bilanz eines Unternehmens als „Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente“ ausgewiesen Portokasse–– im Büro für kleinere Büroausgaben oder Tagegelder.
Wo sonst Bargeld aufbewahrt wird
Das Unternehmen kann auch einen kleinen Betrag an Bargeld für kleinere Büroausgaben in seinem Büro aufbewahren. Diese kleinen Bargeldbeträge, die für den täglichen Gebrauch in den Räumlichkeiten aufbewahrt werden, werden als Kassenboni bezeichnet und würden auch in der Bilanz auf dem Geldkonto verbucht.
Die Zahlungsmitteläquivalente, die ein Unternehmen möglicherweise in seinen Büchern führt, sind kurzfristige Anlagen mit hoher Liquidität. Die Zahlungsmitteläquivalente gelten nur deshalb als Zahlungsmittel, weil sie schnell liquidiert und innerhalb weniger Tage zu einem fairen Preis in Zahlungsmittel umgewandelt werden können.
Andere Möglichkeiten, Bargeld aufzubewahren
Das Konto eines Unternehmens für Zahlungsmitteläquivalente enthält alle kurzfristigen Anlagen, die zu einem angemessenen Preis verkauft werden können, um die erforderlichen Zahlungsmittel innerhalb einer kurzen Bearbeitungszeit bereitzustellen. Wenn ein Unternehmen also einen Teil seiner Zahlungsmittel verwenden möchte, um einen Teil seiner Rechnungen zu bezahlen, hat es die Möglichkeit, einen Teil seiner Zahlungsmittel zu verkaufen und den Erlös zu verwenden, um dieses Ziel zu erreichen. Beispiele für Zahlungsmitteläquivalente sind Geldmarktkonten und Schatzwechsel, auch T-Wechsel genannt.
Ein Geldmarktkonto ist einem Bankkonto sehr ähnlich, aber die Zinsen, die ein Unternehmen auf diesem Konto verdienen kann, sind etwas höher. Es kann einige Einschränkungen für die Firma geben, die ein Geldmarktkonto verwenden, z. B. eine maximale Anzahl von Transaktionen innerhalb des Kontos während eines bestimmten Zeitraums oder sogar Mindesteinzahlungsanforderungen.
Schatzwechsel können dem Unternehmen auch eine andere Alternative bieten, als ein reguläres Bankkonto zu führen. T-Bills sind Staatsanleihen, die in regelmäßigen Abständen verkauft werden. Da T-Rechnungen von der Gesellschaft jederzeit an einem öffentlichen Markt weiterverkauft werden können, sind sie hochliquide, so dass sie auch als Zahlungsmitteläquivalente eingestuft werden können.
