Was sind Auszahlungsvorteile?
Bezugs- leistungen beziehen sich auf das Recht von Arbeitnehmern mit Renten- oder anderen Altersversorgungsplänen, angesammelte Beträge nach dem Ausscheiden aus dem Arbeitgeber auszuzahlen.
Auszahlungsleistungen gelten am häufigsten für beitragsorientierte Pläne, bei denen Arbeitgeber und Arbeitnehmer entweder einen festen Betrag oder einen Prozentsatz des Gehaltsschecks jedes Arbeitnehmers zu einem Plan wie 401 (k) beitragen. Die Mehrheit der Unternehmen mit beitragsorientierten Pensionsplänen entspricht dem, was die Arbeitnehmer in einem festen Verhältnis für den Ruhestand sparen, bis zu einem bestimmten Prozentsatz des Gehalts, z.
Gelegentlich beziehen sich die Auszahlungsleistungen auf eine bestimmte Leistung oder einen traditionellen Pensionsplan. In den meisten Fällen bleiben die aus diesen Plänen erwirtschafteten Vorteile jedoch so lange bestehen, bis die Mitarbeiter - normalerweise im Alter von 65 Jahren - Anspruch auf diese Leistungen haben.
Der Wert der Auszahlungsleistungen hängt vom Gehalt oder der Gehaltsstaffel eines einzelnen Mitarbeiters, den Dienstjahren und möglicherweise anderen Faktoren ab. Es hängt auch davon ab, ob der Mitarbeiter eine Freizügigkeit hat. Einige Unternehmen und Gewerkschaften nutzen die Cliff Vesting-Methode, bei der alle Vorteile, einschließlich Unternehmensmatches, nach einer bestimmten Anzahl von Jahren eintreten, während andere eine abgestufte Vesting-Methode anbieten, bei der die Vorteile im Laufe der Zeit anfallen.
So funktionieren Abhebungsvorteile
Auszahlungsvorteile kommen am häufigsten bei Arbeitnehmern zum Tragen, die mittelgroße bis große Arbeitgeber verlassen, die in der Regel 401 (k) anbieten. Freizügige Mitarbeiter erhalten häufig einen Scheck über etwaige Auszahlungsleistungen; Für fest angestellte Mitarbeiter ist dies möglicherweise der größte Scheck, den sie jemals in ihrem Leben erhalten haben.
Unter bestimmten Umständen können Mitarbeiter, die nicht im Rentenalter sind, diesen Scheck für einen bestimmten Zeitraum auf das 401 (k) eines neuen Arbeitgebers oder auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen, ohne dass Steuerverbindlichkeiten entstehen oder Strafen.
Beachten Sie, dass die meisten von Arbeitgebern und Gewerkschaften finanzierten Pensionspläne in der Privatwirtschaft in den USA dem Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) und dem internen Revenue Code unterliegen.
Grundregeln in Bezug auf Auszahlungsvorteile
Die Reinvestition von Abhebungsleistungen ohne Vertragsstrafe ist recht einfach, vorausgesetzt, die Mitarbeiter halten sich an die Regeln. Jeder Scheck muss innerhalb von 60 Tagen in eine qualifizierte IRA oder einen Pensionsplan eingehen, andernfalls muss der Mitarbeiter darauf Steuern zahlen. Dies bedeutet, dass die Mitarbeiter viel bei ihren neuen Arbeitgebern nachfragen, um sicherzustellen, dass der neue Plan geeignet ist.
Um Auszahlungsvorteile zu erhalten, müssen Mitarbeiter entweder Formulare ausfüllen oder eine Reihe von Fragen online oder telefonisch beantworten. Die Bearbeitung von Auszahlungsvorteilen dauert oft eine Woche oder länger.
Beschäftigte, die 55 Jahre oder älter sind und eine Abhebungsleistung von einem 401 (k) erhalten, können eine Pauschalausschüttung von einem beitragsorientierten Plan erhalten, ohne eine Strafe für eine vorzeitige Abhebung zu zahlen. Die gleiche allgemeine Idee gilt für IRAs, obwohl das Mindestalter 59½ Jahre beträgt. In beiden Fällen schulden die Arbeitnehmer weiterhin gewöhnliche Einkommenssteuern.
