Wenn ein weiteres Jahr zu Ende geht, müssen Steuerzahler überall eine Bestandsaufnahme ihrer Einnahmen, Abzüge und Gutschriften für das Jahr vornehmen und die erforderlichen Schritte unternehmen, um ihre Steuerbelastungen für 2018 zu minimieren das neue Jahr, um den Betrag, den Sie Uncle Sam schulden, zu reduzieren und Ihre Rückerstattung zu erhöhen.
Bevor du anfängst
Machen Sie sich ein ungefähres Bild davon, wo Sie sich im nächsten Jahr aufhalten werden, indem Sie abschätzen, wie hoch Ihr zu versteuerndes Einkommen voraussichtlich sein wird. Denken Sie an Löhne, Kapitalerträge, Nebeneinkünfte und Renten oder andere Zahlungen, die Sie erwarten.
Finden Sie als Nächstes heraus, ob Sie Ihre Abzüge in diesem Jahr auflisten können. Beachten Sie, dass das Gesetz über Steuersenkungen und Jobs die Mathematik dahingehend massiv verändert hat, ob eine Aufschlüsselung nach Positionen sinnvoll ist. Ab dem Steuerjahr 2018 - die Steuern, die Sie einreichen möchten - verdoppelt sich der Standardabzug praktisch auf 12.000 USD für Einzelanmelder (ab 6.500 USD), auf 18.000 USD für Haushaltsvorstände (ab 9.550 USD) und auf 24.000 USD (ab 13.000 USD) für die gemeinsame Einreichung von Eheschließungen überlebende Ehepartner. In Hochsteuerstaaten wird sich der nicht aufgeschlüsselte Trend wahrscheinlich verstärken, da der Betrag, den Sie für staatliche und lokale Steuern (SALT) abziehen können, auf 10.000 US-Dollar begrenzt wurde (bisher unabhängig von diesen Steuern).
Wenn Sie sich für einen Artikel entschieden haben, lesen Sie die folgende Liste und prüfen Sie, ob eine dieser Strategien Ihnen dabei hilft, Ihre Schulden zu minimieren.
1. Holen Sie sich Abzüge schriftlich
Wenn Ihre Sachspenden, z. B. Kleidung oder andere Sachwerte, den Gesamtwert von 500 USD überschreiten, müssen Sie Ihrer Rücksendung das Formular 8323 beifügen, um den Abzug geltend zu machen. Der Betrag, den Sie einfordern können, muss dem Erlös entsprechen, der an die Wohltätigkeitsorganisation gezahlt wird, wenn Ihr Artikel oder Ihre Artikel verkauft werden. Die Wohltätigkeitsorganisation wird Ihnen in diesem Fall ein Formular 1098-C aushändigen. Wenn Ihre Spenden jedoch nicht vor Jahresende verkauft werden, müssen Sie warten, bis sie eingegangen sind, bevor Sie sie abziehen können. Weitere Informationen zum Nachweis von Sachleistungen finden Sie hier.
2. Verschieben, wenn Sie nicht auflisten können
Wenn es so aussieht, als ob Sie Ihre Abzüge in diesem Jahr nicht auflisten können, sollten Sie erwägen, wesentliche gemeinnützige Beiträge zum Jahresende bis zum nächsten Jahr aufzuschieben, wenn Sie der Meinung sind, dass Sie eine bessere Chance haben, sie abzuschreiben. Dies könnte zum Beispiel die Möglichkeit bieten, den Beitrag für das nächste Jahr zu verdoppeln, sodass Sie eine bessere Chance haben, sich für die Einzelnachweise zu qualifizieren.
Dies gilt auch für nicht erstattete Krankheitskosten und andere Arten von abzugsfähigen Transaktionen oder Ausgaben, über die Sie den Zeitpunkt steuern können. (Beachten Sie, dass in diesem Jahr nicht erstattete Krankheitskosten von mehr als 7, 5% des bereinigten Bruttoeinkommens für alle Steuerzahler abzugsfähig sind - nicht nur für Steuerzahler ab 65 Jahren. Ab dem nächsten Jahr beträgt die Schwelle 10%, wie im vorherigen Gesetz vorgesehen.)
Denken Sie daran, dass wenn Sie im Dezember ein wohltätiges Geschenk mit Ihrer Kreditkarte machen und es später auszahlen, es für den Monat / das Jahr, in dem es gekauft wurde, abziehbar ist.
Umgekehrt sollten Sie, wenn Sie dieses Jahr auflisten können, dies aber anscheinend im nächsten Jahr nicht möglich ist, die Zahlung von Kosten in Betracht ziehen, die Sie im nächsten Jahr abziehen könnten, z Grundsteuern. Dies könnte Ihre Rückerstattung für dieses Jahr ohne entsprechende Kürzung im folgenden Jahr verbessern, da Sie sie wahrscheinlich sowieso nicht auflisten können.
3. Zeit Ihre Gewinne und Verluste
Ermitteln Sie gemeinsam mit Ihrem Steuerplaner und Anlageberater, wann und wie geschätzte oder abgeschriebene Wertpapiere zu verkaufen sind, damit Sie Gewinne minimieren und Verluste maximieren können. Um Verluste abziehen zu können, müssen Sie diese gegen Gewinne abschreiben können. Im Allgemeinen müssen Sie Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren, die Sie langfristig (länger als ein Jahr) gehalten haben, mit Gewinnen aus dem Verkauf anderer langfristiger Wertpapiere verrechnen können. Gewinner und Verlierer, die Sie kurzfristig gehalten haben (ein Jahr oder weniger), müssen auf die gleiche Weise behandelt werden. Sie werden dann Ihre langfristigen oder kurzfristigen Nettogewinne und -verluste gegeneinander berechnen, um einen endgültigen kurzfristigen oder langfristigen Nettogewinn oder -verlust zu erzielen.
Eine Strategie ist zu spät: Wertpapiere zu verkaufen, die Geld verloren haben, und sie dann vor Jahresende zurückzukaufen, um den Verlust zu realisieren. Die IRS-Waschverkaufsregel sieht vor, dass Verkäufer mindestens 31 Tage warten müssen, um verlorene Positionen zurückzukaufen.
4. Wählen Sie Ihre Kostenbasis sorgfältig aus
Es gibt verschiedene Methoden zur Berechnung Ihrer Kostenbasis, aber die Methode, die Sie von einem Jahr zum anderen wählen, kann manchmal einen großen Unterschied bei Ihren Steuern bewirken.
Wenn Sie beispielsweise viele Aktien mit einem sehr hohen Gewinn verkaufen und diesen Ertrag ausweisen müssen, haben Sie möglicherweise die Möglichkeit, eine identische Anzahl von Aktien, die zu einem höheren Preis gekauft wurden, als Basis zu verwenden, wenn dies nicht der Fall war schon benutzt. (Die Regeln hierfür können in manchen Fällen kompliziert sein und erfordern professionelle Unterstützung.)
5. Einkommen realisieren, wenn nötig
Wenn sich herausstellt, dass Ihr Einkommen in diesem Jahr erheblich unter Ihren Erwartungen liegt, sollten Sie möglicherweise geschätzte Wertpapiere verkaufen oder einen traditionellen IRA- oder Pensionsplan in ein Roth-Konto umwandeln. Auf diese Weise können Sie Steuergutschriften, Abzüge und Befreiungen in Anspruch nehmen, die Sie sonst möglicherweise verpassen.
Wenn Sie zum Beispiel im Februar entlassen wurden und bis zum Erntedankfest keine andere Stelle gefunden haben, können Ihre kombinierten Befreiungen, Abzüge und Gutschriften Ihr Jahreseinkommen deutlich übersteigen. Sie können diese Gelegenheit nutzen, um Ihre Steuerbelastung für Ihre geschätzten Wertpapiere oder Ihre Roth-Umstellung effektiv zu reduzieren oder zu eliminieren, indem Sie dies jetzt tun und Ihre Abzüge darauf gutschreiben.
6. Beiträge zur Altersvorsorge leisten oder erhöhen
Halten Sie Bargeld griffbereit, um Ihre von der IRA oder dem Arbeitgeber gesponserten Pensionsplanbeiträge zu leisten oder zu erhöhen, wenn Ihre Einkommensschätzung zum Jahresende zeigt, dass Sie in diesem Jahr möglicherweise in einer höheren Steuerklasse landen.
Sie können bis zum Anmeldeschluss im nächsten April IRA-Beiträge für 2018 leisten, Ihre 401 (k) - oder 403 (b) -Beiträge müssen jedoch bis zum 31. Dezember 2018 eingehen. Sie Beiträge zu den meisten Plänen, die Ihren Steuerabzug erhöhen.
7. Kaufen Sie für das nächste Jahr, ziehen Sie dieses Jahr ab
Wenn Sie ein Unternehmer sind oder berufliche Ausgaben haben, die Sie abziehen können, müssen Sie bis Ende 2018 die erforderlichen Anschaffungen oder Ausgaben tätigen. Auf diese Weise können Sie diese für 2018 statt für das nächste Jahr abschreiben und so Ihr Einkommen verringern. Dies kann einen besonders großen Unterschied ausmachen, wenn Sie einen Hauptartikel kaufen, für den der Kaufpreis im Jahr 2018 als Aufwand erfasst werden kann.
Wie bereits erwähnt, haben die neuen Steuergesetze ab dem Steuerjahr 2018 erhebliche Änderungen vorgenommen. Überprüfen Sie unbedingt das Schicksal der für Sie geltenden Steuererleichterungen und stellen Sie fest, welche Unterkünfte zum Jahresende Ihnen bei der Einreichung Ihrer Steuern helfen könnten. Möglicherweise können Sie dieses Jahr aufgrund der neuen höheren Standardabzüge keine Einzelposten erstellen, und persönliche Ausnahmen wurden ebenfalls beseitigt.
Die Quintessenz
Seien Sie nicht einer dieser unglücklichen Steuerfahnder, die in einigen Wochen gefragt werden: „Warum habe ich das nicht im Dezember getan?“ Abgesehen von IRAs ist jetzt Ihre letzte Chance, Maßnahmen zu ergreifen, um Ihre Kosten zu senken Steuerbescheid für 2018, also warten Sie nicht länger. Weitere Informationen zur Reduzierung Ihrer Steuern erhalten Sie von Ihrem Steuerplaner oder Finanzberater. Wenn Sie selbstständig sind, prüfen Sie auch die zusätzlichen Leistungen für Ihre Steuersituation.
