Bei kritischen kurzfristigen Anforderungen kann das Ausleihen von einem 401 (k) -Konto eine bessere Alternative zu Härtefallabhebungen oder hochverzinslichen Kreditformen sein. Der Grund ist, dass jedes Geld, das von einem 401 (k) Konto ausgeliehen wird, steuerfrei ist.
Was ist ein 401 (k) -Darlehen?
Einige Arbeitgeber gestatten den Teilnehmern, Kredite gegen ihre 401 (k) -Rentenversicherungspläne aufzunehmen. Das Ausleihen von Ihrem eigenen 401 (k) wirkt sich nicht auf Ihre Bonität aus und erfordert keine Bonitätsprüfung. Für Pläne, die Kredite zulassen, müssen die Kredite innerhalb eines vorgegebenen Zeitrahmens mit Zinsen zurückgezahlt werden.
Wenn der Kreditnehmer mit einem 401 (k) -Darlehen in Verzug gerät, unterliegt er normalerweise einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung für den ausstehenden Saldo.
Steuerliche Konsequenzen von 401 (k) Darlehen
Solange das Darlehen rechtzeitig zurückgezahlt wird, sind die mit bestimmten Plänen verbundenen Zinsen die einzige steuerliche Folge (der Begriff "Zinsen" ist etwas irreführend, da die Mittel auf das eigene Konto des Teilnehmers zurückfließen).
Der Darlehensnehmer muss die Zinsen in US-Dollar nach Steuern zahlen. Daher nimmt der Staat einen Teil davon zweimal ein - die Einkommensteuer wird wieder auf den Betrag gezahlt, wenn der Kreditnehmer das Konto im Ruhestand abhebt. Die 401 (k) -Zinssätze sind jedoch in der Regel bescheiden - oft um die 5% -, so dass die Doppelbesteuerung einen relativ geringen Einfluss hat. Dies ist nur dann von Bedeutung, wenn der geliehene Betrag hoch ist und über mehrere Jahre zurückgezahlt wird.
Die zentralen Thesen
- Einige Arbeitgeber gestatten den Teilnehmern, Kredite gegen ihren 401 (k) -Rentenversicherungsplan aufzunehmen. Dies wird als 401 (k) -Darlehen bezeichnet. Ein 401 (k) -Darlehen wirkt sich nicht auf den Kredit des Kreditnehmers aus und erfordert keine Bonitätsprüfung. Ein 401 (k) -Darlehen kann besser sein als eine andere hochverzinsliche Finanzierung, da das geliehene Geld ausreicht Steuerbefreit. Abhängig vom Plan kann ein Darlehensnehmer möglicherweise keine Beiträge leisten, wenn ein Darlehen aussteht.
Der Betrag, der ausgeliehen werden kann
Jeder Plan hat seine eigenen Kreditlimits. Mit dem IRS können Sie jedoch 50.000 USD oder 50% des insgesamt gesparten Betrags ausleihen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Eine Ausnahme ist, dass Sie bei einem unverfallbaren Guthaben von 10.000 USD oder weniger bis zu 10.000 USD ausleihen können.
Wenn Ihr Guthaben beispielsweise 15.000 US-Dollar beträgt, können Sie 10.000 US-Dollar ausleihen, da 50% nur 7.500 US-Dollar sind. Wenn Ihr Guthaben jedoch 120.000 US-Dollar beträgt, können Sie höchstens 50.000 US-Dollar ausleihen.
In Verzug geraten beim 401 (k) -Darlehen
Wenn der Kreditnehmer mit einem 401 (k) -Darlehen in Verzug gerät, sind die steuerlichen Konsequenzen erheblich. Für Kreditnehmer, die jünger als 59 ½ Jahre sind, wird das ausstehende Darlehensguthaben als Härtefall behandelt - es wird eine 10% ige Vorfälligkeitsentschädigung verhängt und steuerlich als regelmäßiges Einkommen behandelt.
Angenommen, Sie haben einen Kredit mit einem ausstehenden Betrag von 10.000 USD in Verzug und einen effektiven Steuersatz von 15%. Bis Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen, schulden Sie der Regierung 1.000 US-Dollar für die Vorbezugsstrafe und weitere 1.500 US-Dollar für die Einkommensteuer (die sonst bis zur Pensionierung aufgeschoben würde). Innerhalb eines Jahres sind diese 10.000 USD auf 7.500 USD gesunken.
Die mit einem 401 (k) -Darlehen verbundenen Risiken
Einige Pläne erlauben es den Teilnehmern nicht, Planbeiträge zu leisten, wenn ein Darlehen aussteht. Wenn Sie fünf Jahre brauchen, um das Darlehen zurückzuzahlen, sparen Sie nichts auf Ihrem 401 (k). Dies bedeutet auch, dass die steuerlichen Vorteile einer Einzahlung auf Ihr Alterskonto nicht in Anspruch genommen werden.
Sie werden auch keine passenden Beiträge verpassen, die Ihr Arbeitgeber möglicherweise leistet, während Sie den Kredit zurückzahlen.
Wann Sie sich für ein 401 (k) -Darlehen entscheiden sollten
Es ist wichtig, dass Sie Ihre Fähigkeit zur Rückzahlung eines Kredits 401 (k) ermitteln, bevor Sie fortfahren. Die meisten Planer raten dazu, Ihr Notgroschen intakt zu halten, es sei denn, Sie können beispielsweise keine Nebenkosten oder Lebensmittel mehr bezahlen.
Kurz gesagt, wenn Sie Finanzmittel benötigen und zuversichtlich sind, dass Sie den Kredit zurückzahlen können, können die minimalen steuerlichen Konsequenzen und die Fähigkeit, Ihr Konto mit Zinsen zu belasten, diese Kredite zu einer praktikablen Option machen.
Advisor Insight
Michael Mezheritskiy
Meilenstein Asset Management Group LLC, Avon, CT
Wenn Sie Geld von Ihrem 401 (k) -Plan ausleihen, fallen keine unmittelbaren Steuern an. Wenn Sie jedoch Ihr Darlehen zurückzahlen, werden die Darlehenszahlungen im Gegensatz zu 401 (k) Beiträgen, die vor Steuern gezahlt werden, nach Steuern gezahlt. Sobald Ihre Darlehenszahlungen Ihren 401 (k) -Plan erreicht haben, werden sie vor Steuern ausgezahlt. Wenn Sie sie später im Leben (Ruhestand) abschließen, werden Sie wieder mit diesem Betrag besteuert.
Sie nehmen beispielsweise 10.000 USD als Darlehen auf und beginnen dann, diese mit Nachsteuergeldern in den Plan zurückzuzahlen. Wenn Sie in Rente gehen und diese 10.000 US-Dollar abheben, werden diese erneut besteuert, sodass derselbe Geldpool tatsächlich doppelt besteuert wird.
