Gemäß den Bestimmungen des Internal Revenue Service (IRS) dürfen Mittel auf einem 401 (k) -Plan-Konto nicht als Sicherheit für einen Kredit verwendet werden. Manchmal ist es jedoch möglich, dass eine Person einen Kredit direkt von ihrem 401 (k) -Konto erhält.
Zugänglichkeit von 401 (k) -Fonds
Als beliebtestes Altersvorsorgeinstrument in Amerika bieten 401 (k) -Pakete einige herausragende Merkmale, wie z. B. den Status der Steuerlatenz, entsprechende Beiträge und Nachholbestimmungen für ältere Sparer. Einer ihrer Nachteile ist jedoch die mangelnde Zugänglichkeit. Die Struktur eines 401 (k) -Kontos unterscheidet sich von der eines traditionellen individuellen Rentenkontos (IRA).
Die zentralen Thesen
- Das IRS erlaubt Ihnen nicht, Guthaben auf Ihrem 401 (k) Konto als Sicherheit für einen Kredit zu verwenden. Unter bestimmten Umständen können Sie von Ihrem 401 (k) einen Kredit aufnehmen, wenn Ihr Plan dies zulässt. Ein Kredit von Ihrem 401 (k) kommt mit Nachteilen, die sorgfältig abgewogen werden müssen.
Während eine IRA im Namen des Kontoinhabers geführt wird, wird ein 401 (k) -Konto im Namen des Arbeitgebers einer Person im Namen dieser Person geführt. Der vom Arbeitgeber angebotene spezifische 401 (k) -Plan regelt die Umstände, unter denen Personen Geld vom Konto abheben können, und viele Arbeitgeber gestatten eine vorzeitige Abhebung nur bei schwerwiegenden finanziellen Schwierigkeiten. Diese grundlegende strukturelle Tatsache in Bezug auf 401 (k) -Konten ist einer der Hauptfaktoren, die ein Hindernis für die Verwendung von Kontoguthaben als Sicherheit für einen Kredit darstellen.
Einer der anderen Hauptgründe ist die Tatsache, dass diese Konten durch das Employee Retirement Income Security Act (ERISA) speziell vor Gläubigern geschützt sind. Wenn daher ein 401 (k) als Sicherheit für einen Kredit verwendet würde, hätte der Gläubiger keine Möglichkeit, die Kreditzahlungen von dem Konto einzuziehen, falls der Kreditnehmer in Verzug gerät.
Ausleihen bei einem 401 (k)
Anstelle der Verwendung eines 401 (k) -Kontos als Sicherheit kann eine Person das Geld, das sie benötigt, von dem 401 (k) -Konto selbst ausleihen. Sie dürfen nur dann ein Darlehen von Ihrem 401 (k) aufnehmen, wenn in den ursprünglichen Planunterlagen, aus denen der vom Arbeitgeber gesponserte Plan hervorgeht, ausdrücklich angegeben ist, dass eine Darlehensrückstellung enthalten ist. Sie können diese Informationen bei der Personalabteilung Ihres Unternehmens oder bei Ihrem 401 (k) Plan-Sponsor anfordern.
Nachdem Sie festgestellt haben, dass ein Darlehen für Ihren 401 (k) verfügbar ist, stellen Sie eine Darlehensanfrage für den Betrag, den Sie bis zu Ihrem verfügbaren Limit benötigen, direkt an Ihren 401 (k) Plan-Sponsor. Wenn Ihr 401 (k) -Plan beispielsweise von Fidelity Investments verwaltet wird, leiten Sie Ihre Anfrage dorthin.
Sobald Ihr Plan-Sponsor Ihre 401 (k) -Darlehensanfrage bearbeitet und genehmigt hat, erhalten Sie einen Scheck oder eine direkte Einzahlung für den angeforderten Betrag abzüglich etwaiger Gebühren für die Kreditvergabe.
Das Ausleihen von einem 401 (k) hat sowohl Vor- als auch Nachteile, die sorgfältig abgewogen werden müssen.
Vorteile
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Im Gegensatz zu einem Privatkredit eines herkömmlichen Kreditgebers, bei dem Sie eine Rückzahlung (einschließlich Zinsen) an eine Bank oder eine Kreditgenossenschaft vornehmen, werden Ihre 401 (k) -Darlehensrückzahlungen auf Ihr eigenes Konto zurückgezahlt.
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Die Zinsen, die für 401 (k) -Kredite gezahlt werden, sind wesentlich niedriger als die Zinssätze für ein ungesichertes Darlehen, das von einem Kreditgeber angeboten wird, und kommen Ihnen als Kreditnehmer im Gegensatz zu einem externen Kreditgeber zugute.
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Für ein Darlehen von einem 401 (k) ist kein umfangreicher Kreditantrag, keine Bonitätsprüfung oder kein Underwriting erforderlich, und Sie erhalten innerhalb weniger Werktage Geld.
Nachteile
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Während 401 (k) -Darlehenserlöse nicht steuerpflichtig sind, solange Sie bei der Gesellschaft beschäftigt sind, gelten Fonds als steuerpflichtige Ausschüttung, wenn Sie sie nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses nicht vollständig zurückzahlen. Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind, führt eine Ausschüttung ebenfalls zu einer Steuerstrafe von 10%.
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Ein Kredit für Ihre 401 (k) senkt Ihre Altersvorsorge, die in einem heruntergekommenen Markt möglicherweise nur schwer wieder aufgefüllt werden kann.
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Abhängig von Ihrem Zeitraum bis zum Eintritt in den Ruhestand und der Zeit, die Sie für die Rückzahlung benötigen, kann Ihr Konto den Verlust dieser Gelder oder die Wertsteigerungsmöglichkeiten möglicherweise nie wettmachen.
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Auch wenn die Kreditzahlungen wieder auf Ihrem 401 (k) -Konto eingehen, können zusätzliche Stundungen des Gehalts den Cashflow beeinträchtigen, den Sie für andere Lebenshaltungskosten benötigen.
401 (k) Kreditlimits
Ab November 2019 erlaubt das IRS einer Person, weniger zu leihen: bis zu 50.000 USD oder 50% des Freizügigkeitswerts des Kontos (der Betrag in 401 (k) einer Person, den sie erhalten würde, falls sie ihren Job verlassen würde)..
Arbeitgeberbeiträge werden bei der Berechnung des Betrags eines Darlehens, für das Sie berechtigt sind, nicht berücksichtigt.
Während diese Beschränkung für fast alle von Arbeitgebern gesponserten Pläne gleich ist, variieren die Beschränkungen für die Verwendung von Darlehenserlösen. Bei einigen 401 (k) -Programmen dürfen Mitarbeiter nur ein Darlehen aufnehmen, um die Krankheitskosten zu decken, die nicht durch Versicherungs- oder Ausbildungskosten für einen Ehepartner oder ein Kind gedeckt sind. In anderen Fällen können sie Darlehensmittel für eine Anzahlung bei einem Eigenheimkauf oder für allgemeine finanzielle Schwierigkeiten verwenden.
Das Kreditlimit von 50% gilt möglicherweise nicht für den Fall, dass der unverfallbare Kontowert einer Person weniger als 20.000 USD beträgt. In diesem Fall kann die Person bis zu 10.000 USD von dem Konto ausleihen, sofern der Freizügigkeitskontowert mindestens 10.000 USD beträgt.
Rückzahlungsbedingungen für 401 (k) -Darlehen
Wie bei anderen Darlehen müssen die von einem 401 (k) -Konto erhaltenen Beträge zuzüglich Zinsen zurückgezahlt werden. Im Gegensatz zu einem Bankdarlehen werden die gezahlten Zinsen auf das 401 (k) -Konto überwiesen. Bei den meisten Arbeitgebern können Darlehenszahlungen nicht über einen Zeitraum von fünf Jahren hinaus verlängert werden und werden über Stundungen von Gehaltsschecks geleistet. In einigen Fällen, z. B. bei einem Darlehen für eine Anzahlung für ein Eigenheim, kann die Rückzahlung über das Fünfjahresmaximum hinaus verlängert werden.
Wenn eine Person ihre Arbeit vor der Rückzahlung des Kredits verlässt, hat sie bis zum Oktober des folgenden Jahres (Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung, einschließlich Verlängerung) Zeit, um das Geld zurückzuzahlen. Wenn das Darlehen nicht innerhalb dieses Zeitraums zurückgezahlt wird, gilt es als vorzeitige Mittelverteilung und unterliegt somit der Einkommensteuer zuzüglich einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung für Kreditnehmer unter 59½ Jahren.
