Was ist die Kettenleitermethode?
Die Kettenleitermethode (Chain Ladder Method, CLR) ist eine Methode zur Berechnung der Schadenreserveanforderung im Abschluss eines Versicherungsunternehmens. Die Kettenleitermethode (Chain Ladder Method, CLM) wird von Versicherern verwendet, um die Höhe der Rückstellungen zu prognostizieren, die gebildet werden müssen, um zukünftige Schäden abzudecken. Diese versicherungsmathematische Methode ist eine der beliebtesten Reservemethoden.
Kettenleitermethode
Die Kettenleitermethode berechnet Schätzungen der angefallenen, aber nicht gemeldeten Verluste (IBNR) unter Verwendung von Abwicklungsdreiecken aus bezahlten Verlusten und angefallenen Verlusten, die die Summe aus bezahlten Verlusten und Fallreserven darstellen. Versicherungsunternehmen sind verpflichtet, einen Teil der Prämien, die sie aus ihren Zeichnungsaktivitäten erhalten, für die Begleichung von Ansprüchen, die möglicherweise in der Zukunft eingereicht werden, zurückzustellen. Die Höhe der prognostizierten Schäden bestimmt zusammen mit der Höhe der tatsächlich bezahlten Schäden, wie viel Gewinn der Versicherer in seinen Finanzdokumenten veröffentlicht.
Reservedreiecke sind zweidimensionale Matrizen, die durch Akkumulieren von Anspruchsdaten über einen bestimmten Zeitraum generiert werden. Die Anspruchsdaten werden einem stochastischen Prozess unterzogen, um die Ablaufmatrizen zu erstellen, nachdem viele Freiheitsgrade berücksichtigt wurden.
Die Kettenleitermethode basiert im Kern auf der Annahme, dass die Muster der Schadenaktivitäten in der Vergangenheit auch in Zukunft beobachtet werden. Damit diese Annahme zutrifft, müssen Daten aus früheren Verlusterfahrungen zutreffend sein. Verschiedene Faktoren können sich auf die Genauigkeit auswirken, darunter Änderungen des Produktangebots, behördliche und rechtliche Änderungen, Zeiträume mit hohem Schweregrad für Ansprüche und Änderungen im Schadenregulierungsprozess. Wenn die im Modell enthaltenen Annahmen von den beobachteten Ansprüchen abweichen, müssen die Versicherer möglicherweise Anpassungen am Modell vornehmen.
Das Erstellen von Schätzungen kann schwierig sein, da zufällige Schwankungen der Schadensdaten und ein kleiner Datensatz zu Prognosefehlern führen können. Um diese Probleme zu lösen, kombinieren die Versicherer beide Daten zu Unternehmensschäden mit Daten aus der Branche im Allgemeinen.
Schritte zum Anwenden der Kettenleitermethode
Laut Jacqueline Friedlands "Schätzen von unbezahlten Ansprüchen mithilfe grundlegender Techniken" sind die sieben Schritte zur Anwendung der Kettenleitermethode:
- Schadensdaten in einem Entwicklungsdreieck zusammenstellenAltersbezogene Faktoren berechnenMittelwerte der altersbezogenen Faktoren berechnenAuswahl der SchadensentwicklungsfaktorenAuswahl des EndfaktorsKumulative Schadensentwicklungsfaktoren berechnenProjektendgültige Schadensfälle
Alter-zu-Alter-Faktoren, auch als Verlustentwicklungsfaktoren (Loss Development Factors, LDFs) oder Link Ratios bezeichnet, stellen das Verhältnis der Verlustbeträge von einem Bewertungstag zum anderen dar und sollen Wachstumsmuster von Verlusten im Zeitverlauf erfassen. Diese Faktoren werden verwendet, um zu prognostizieren, wo sich der endgültige Verlustbetrag niederschlägt.
