Rätsel: Wann könnte ein Bonus oder ein Zufall jemals eine Wolke auf Ihr Glück werfen?
Antwort: 15. April.
Ja, das ist unvermeidlich: Dieser Bonus für eine gute Arbeit oder die Erbschaft von Großonkel Alfred kann dazu führen, dass Sie häufig einen größeren Geldbetrag an den Internal Revenue Service zahlen. Und nicht nur eine gewöhnliche Menge an zusätzlichem Geld: Angesichts der vielen Falten in der US-Steuergesetzgebung kann sogar ein kleiner Haufen Bargeld - zum Beispiel bescheidene Lotteriegewinne - übergroße Auswirkungen haben. Beginnen Sie mit dem einfachsten Szenario mit einem Nachteil: Eine Erhöhung könnte das diesjährige Einkommen in eine höhere Steuerklasse heben. Schlimmer noch, wenn Sie ein hohes Einkommen erzielen und in einem Staat mit einem hohen Steuersatz leben - New York, Kalifornien oder New Jersey, um nur drei zu nennen -, könnte der zusätzliche Schub Sie über die Schwelle der alternativen Mindeststeuer (AMT) hinausschieben und effektiv sappen Ihre Fähigkeit, eine Reihe von Einzelpostenabzügen vorzunehmen, einschließlich der Abzüge auf staatliche und lokale Steuern.
Beachten Sie eine weitere Vorsichtsmaßnahme, sagt Rosalind Sutch, CPA in Philadelphia bei der Steuerberatungsgesellschaft Drucker & Scaccetti: Wenn Sie im Laufe des Jahres in zwei oder mehr Bundesstaaten arbeiten, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Ihren Bonus an jeden Bundesstaat zahlen.
Seien Sie mutig: Ihr Steuerberater kann einige Strategien festlegen, mit denen Sie so viel zusätzliches Geld behalten können, wie es die IRS zulässt. Hier sind ein paar Überlegungen wert:
1. Legen Sie es für später beiseite.
Denken Sie daran, Onkel Sam möchte wirklich, dass Sie einen großartigen Ruhestand haben. Er ermutigt uns alle, unsere Notgroschen aufzubauen, indem Beiträge zu qualifizierten Vorsorgekonten wie 401 (k) und traditionellen IRA verwendet werden, um das steuerpflichtige Einkommen zu senken. In diesem Sinne kann ein Bonus oder ein Glücksfall eine großartige Möglichkeit sein, Ihr Altersguthaben anzukurbeln, insbesondere wenn Sie Ihren Bonus für einen besonderen Beitrag verwenden dürfen. Das hängt natürlich von den Regeln Ihres Plans ab.
401 (k) s - Es kann sehr sinnvoll sein, das zusätzliche Geld zu verwenden, um Ihren 401 (k) -Beitrag zu maximieren. Der Umzug kann sogar eine zusätzliche Belohnung einbringen, wenn Ihr Arbeitgeber eine passende Summe einsetzt - vorausgesetzt, Sie qualifizieren sich gemäß den Planrichtlinien. Nach den IRS-Regeln beträgt Ihr maximaler Beitrag in diesem Jahr 17.500 USD. Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie jedoch weitere 5.500 USD einbringen.
IRAs - Im Jahr 2014 können Sie mit dem IRS bis zu 5.500 US-Dollar und mit über 50 US-Dollar zusätzlich 1.000 US-Dollar an eine IRA überweisen. Der Abzug von IRA-Beiträgen ist jedoch abhängig von Ihrem Einkommen und dem Anmeldestatus und ob Ihr Arbeitgeber einen Pensionsplan hat.
Konvertierung - Eine andere Strategie, so Sutch, besteht darin, einen Beitrag zu einer nicht abziehbaren IRA zu leisten und das Konto dann so schnell wie möglich in eine Roth IRA umzuwandeln - zumindest vor Jahresende. Sie müssen Steuern auf Gewinne aus Wertsteigerungen der umgewandelten IRA zahlen, aber Ausschüttungen, die Sie später vornehmen, sind steuerfrei. Dies ist eine wichtige Überlegung, mit der Sie Geld sparen können, wenn das Vermögen der Roth IRA steigt, die Steuersätze angehoben werden oder Sie am Vorabend Ihres Ruhestands in eine höhere Spanne geraten. Die Einschränkung ist, dass Sie die Unterlagen sorgfältig mit Ihrem Buchhalter durchgehen müssen, um Stolperfallen und steuerpflichtiges Einkommen zu vermeiden, insbesondere wenn Sie bereits eine IRA haben. Und Sie müssen die Roth Einkommensbeschränkungen anpassen.
2. Halten Sie es aus.
Wenn es um Boni geht, erwartet das IRS, dass Sie pauschal 28% des Geldes einbehalten, das Sie für die Bundeseinkommenssteuer erhalten.
Von diesem Ausgangspunkt aus haben Sie eine Reihe von Optionen. Zum einen könnten Sie einen aufgeschobenen Vergütungsplan prüfen, der es Ihnen ermöglicht, sowohl Ihr Taschengeld als auch die Steuerschuld zu streuen. Wenn Sie in Aktien oder Aktien bezahlt werden, möchten Sie über die beste Zeit nachdenken, um aus einem Wertpapier, das einen Gewinn verbucht hat, Geld zu machen - um Kapitalgewinne auszugleichen oder zu begrenzen.
3. Zahlen Sie Ihre Steuern.
Ja, die Überschrift hier klingt wie ein Kinderspiel. Aber lassen Sie uns etwas genauer sein: Eine vorteilhafte Möglichkeit, Ihren Bonus zu verwenden, besteht darin, die geschätzten Steuerzahlungen oder Ihre Quellensteuerverpflichtungen nachzuholen und dadurch eine IRS-Strafe für die Nichterfüllung zu umgehen.
Und das ist noch nicht alles, was Sie tun können. Wenn Ihr Windstoß Sie in Gefahr bringt, die AMT in diesem Jahr zu zahlen, können Sie möglicherweise die Immobiliensteuern des nächsten Jahres im Voraus zahlen. Das IRS lässt Sie Zahlungen für ein Jahr abziehen, aber nicht mehr. Wenden Sie sich an Ihren Buchhalter, bevor Sie diese Methode ausprobieren.
4. Gib es weg.
Es gibt eine Möglichkeit, mit der Zeit einen erheblichen Beitrag für wohltätige Zwecke zu leisten und dennoch einen sofortigen Steuerabzug für das laufende Jahr zu erhalten. Sutch sagt, Sie können einen Donor Advised Fund (DAF) einrichten. Gemäß den IRS-Richtlinien können Sie Ihren Bonus oder Ihr Guthaben verwenden, um ein Konto zu finanzieren und regelmäßige Ausschüttungen an eine Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl einzurichten. Der Vorteil: Sie können die gemeinnützigen Abzüge, die Sie über mehrere Jahre vorgenommen haben, im Wesentlichen vorab berechnen. Beachten Sie: Der IRS legt keinen Mindestbetrag fest, den Sie der Empfänger-Wohltätigkeitsorganisation jedes Jahr zukommen lassen müssen, obwohl die Wertpapierfirma, die den DAF beherbergt, möglicherweise eine Obergrenze für jährliche Ausschüttungen festlegt.
5. Zahlen Sie Ihre Ausgaben.
Eine andere Möglichkeit, einen Bonus oder einen Zufall zu schützen, besteht darin, die anstehenden abzugsfähigen geschäftlichen oder persönlichen Ausgaben vor dem 31. Dezember zu bezahlen. Sie könnten in Betracht ziehen, die Computerausstattung oder die Grundversorgungsrechnungen für Ihr Heimbüro vor Jahresende zu aktualisieren. Die Verwendung einer Kreditkarte kann sinnvoll sein, sofern Sie das zusätzliche Guthaben im Januar auszahlen können.
Eine andere Idee: Wenn Sie bei der Arbeit für ein Gesundheitssparkonto angemeldet sind, können Sie einen Teil Ihres Bonus oder Geldbetrags verwenden, um die Beitragsgrenze zu erreichen. Stellen Sie sicher, dass Sie das Geld auf das nächste Jahr übertragen können oder dass Sie wissen, dass Sie es rechtzeitig ausgeben werden.
Die Quintessenz
Vereinbaren Sie einen Termin mit Ihrem Steuerberater, sobald Sie einen Bonus oder einen Sturz bekommen, um so viel Sicherheit wie möglich zu gewährleisten.
"Wie bei vielen Steuerfragen kann es sehr kompliziert werden", sagt Sutch. "Sie möchten sich nicht mit den komplizierteren Regeln auseinandersetzen, also ist es ein guter Zeitpunkt, sich auf den Rat eines kompetenten Steuerberaters zu stützen."
Der einzige Glücksfall, der Sie nicht in diese Situation bringt: Bis zu 14.000 US-Dollar kann Ihnen jemand jedes Jahr steuerfrei geben. Weder Sie noch der Spender schulden Steuern auf Geschenke, die innerhalb der gesetzlichen Grenzen liegen. Solche Geschenke können sich summieren: Wenn Ihnen beispielsweise alle vier Großeltern das Maximum gegeben haben, können Sie 56.000 USD pro Jahr schenkungssteuerfrei sammeln.
