Es gibt viele Gründe, einen Roth IRA-Rollover (Individual Retirement Account) in Betracht zu ziehen, bei dem Gelder von einer bestehenden traditionellen IRA (oder einem anderen Rentenkonto) auf eine Roth IRA übertragen werden. Hier finden Sie einen kurzen Überblick über die Konvertierung in eine Roth IRA sowie Überlegungen, ob die Konvertierung für Sie sinnvoll ist.
Die zentralen Thesen
- Ein Roth IRA-Rollover (oder eine Konvertierung) verschiebt Geld von einem traditionellen IRA oder 401 (k) in einen Roth. Sie können Roth IRA Einkommensgrenzen umgehen, indem Sie einen Rollover durchführen. Sie schulden Steuern auf jeden Betrag, den Sie konvertieren, und es könnte erheblich sein.
Wie zu einem Roth IRA konvertieren
Die meisten großen Maklerfirmen machen die Umstellung auf einen Roth einfach. Im Allgemeinen ist es ein dreistufiger Prozess:
1. Zahlen Sie auf Ihr traditionelles IRA-Konto (oder ein anderes Vorsorgekonto) ein. Wenn Sie noch keinen haben, müssen Sie zuerst einen eröffnen und aufladen.
2. Zahlen Sie Steuern auf Ihre Beiträge und Gewinne. Sie leisten Roth IRA-Beiträge mit Nachsteuer-Dollars. Wenn Sie Ihre traditionellen IRA-Beiträge bereits abgezogen haben, sind Sie jetzt Steuern schuldig. Das klingt nach einem einfachen Schritt, aber bedenken Sie, dass die Steuerbelastung erheblich sein kann.
3. Konvertieren Sie das Konto in eine Roth IRA. Wenn Sie noch keinen Roth IRA haben, öffnen Sie einen während des Rollovers.
Roth IRA Rollover Methoden
Die einfachste Möglichkeit zur Umwandlung in einen Roth ist die Übertragung von Treuhandkonto zu Treuhänder oder direktes Rollover von einem Finanzinstitut zu einem anderen. Teilen Sie Ihrem traditionellen IRA-Anbieter mit, dass Sie das Geld direkt an Ihren Roth IRA-Anbieter überweisen möchten.
Wenn beide IRA bei derselben Firma sind, können Sie Ihr Finanzinstitut bitten, einen bestimmten Betrag von Ihrer traditionellen IRA an Ihren Roth zu überweisen. Diese Methode wird als Treuhänderübertragung bezeichnet.
Bei einem indirekten Rollover erhalten Sie eine Verteilung von Ihrer traditionellen IRA. Sie haben dann 60 Tage Zeit, um es in Ihre Roth IRA einzuzahlen.
Umwandlung von einem 401 (k)
Sie können auch andere Altersversorgungskonten, z. B. einen vom Arbeitgeber gesponserten 401 (k) - oder 403 (b) -Plan, umwandeln, sobald Sie Ihren Job verlassen. Einige Pläne sehen vor, dass Sie auf das Geld zugreifen können, während Sie noch arbeiten - eine „Verteilung in Betrieb“. In der Regel müssen Sie jedoch erst 59½ Jahre alt sein, bevor Sie dies tun können.
Dann haben Sie nur 60 Tage Zeit, um das gesamte Geld auf ein neues Roth-Konto einzuzahlen - einschließlich der 20%, die Sie nicht erhalten haben. Wenn Sie die Frist nicht einhalten und kein Geld an eine Roth IRA überwiesen wird, wird eine 10% ige Vorfälligkeitsentschädigung fällig, wenn Sie jünger als 59 ½ sind. Und Sie sind immer noch auf der Suche nach Einkommenssteuern für den gesamten umgerechneten Betrag.
Roth IRA Vorteile
Roth IRAs bieten mehrere wichtige Vorteile, die andere Pensionspläne nicht bieten.
Zunächst einmal steigen die Einnahmen der Roth IRA steuerfrei, und Auszahlungen im Ruhestand sind ebenfalls steuerfrei. Sie können Ihre Beiträge auch unabhängig von Ihrem Alter jederzeit widerrufen. Darüber hinaus gibt es für Roth IRAs keine erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs). Das heißt, wenn Sie das Geld nicht benötigen, können Sie das Konto in Ruhe lassen und es an Ihre Erben weitergeben.
Eine Roth-Konvertierung ist besonders attraktiv, wenn Sie erwarten, dass Ihr zukünftiger Steuersatz höher ist als Ihr aktueller Steuersatz. Und wenn Ihr Einkommen hoch genug ist, um Sie daran zu hindern, direkt zu einer Roth-IRA beizutragen, können Sie eine Roth-Umstellung als Hintertür für künftige steuerfreie Einkünfte im Ruhestand verwenden.
Sollten Sie jetzt zu einer Roth IRA konvertieren?
Sobald Sie entschieden haben, dass ein Roth IRA Ihre beste Wahl für den Ruhestand ist, hängt die Entscheidung zur Umstellung von Ihrer Steuerrechnung des laufenden Jahres ab. Das liegt daran, dass Sie Steuern auf dieses Einkommen zahlen müssen, wenn Sie Geld von einem Vorsorgekonto vor Steuern wie einem traditionellen IRA oder 401 (k) auf einen Roth umlegen.
Vorteile
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- Roth IRAs bieten enorme Steuervorteile, darunter steuerfreies Wachstum und steuerfreie Abhebungen im Ruhestand.
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- Sie können Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen steuerfrei widerrufen.
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- Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs und 401 (k) sind für Roth keine Mindestverteilungen erforderlich.
Nachteile
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- Sie zahlen Steuern auf die Umwandlung - und es könnte erheblich sein.
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- Sie profitieren möglicherweise nicht, wenn Ihr Steuersatz in Zukunft niedriger ist.
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- Sie müssen fünf Jahre warten, um steuerfreie Abhebungen vom Roth zu erhalten, auch wenn Sie bereits 59½ Jahre alt sind.
Es macht Sinn: Wenn Sie dieses Geld ursprünglich in einen Roth gesteckt hätten, hätten Sie für das Jahr, in dem Sie beigetragen haben, Steuern darauf gezahlt.
Ein Roth IRA-Rollover ist am vorteilhaftesten, wenn:
- Sie haben das Bargeld zur Verfügung, um die Steuern zu bezahlen. Sie könnten versucht sein, einen Teil der umgewandelten Mittel zur Deckung Ihrer Steuern zu verwenden. Aber das bedeutet, dass Sie Jahre oder Jahrzehnte des steuerfreien Wachstums dieses Geldes verpassen werden. Und Sie könnten eine 10% Strafe auf das Geld schulden. Es löst keine belastenden steuerlichen Konsequenzen aus. Seien Sie vorsichtig: Der Betrag, den Sie umwandeln, wenn Sie ihn zu Ihrem laufenden Jahreseinkommen hinzufügen, könnte Sie in eine höhere Steuerklasse versetzen oder Steuern auf Sie erheben, die Sie sonst nicht zahlen würden. Zum Beispiel könnten Rentner, die Vermögenswerte in eine Roth IRA umwandeln, höhere Steuern auf ihre Sozialversicherungsleistungen und höhere Medicare-Prämien zahlen, wenn der umgewandelte Betrag ihr Einkommen über ein bestimmtes Niveau anhebt. Ein Steuerberater kann helfen, die Zahlen zu knacken. Ihr bestehendes IRA-Konto hat kürzlich Verluste erlitten. Ein niedrigerer Saldo in Ihrer traditionellen IRA bedeutet, dass Sie zum Zeitpunkt der Umstellung weniger Steuern schulden und ein größeres Potenzial für steuerfreies Wachstum haben. Wenn Sie in diesem Kalenderjahr vorhandene Altersguthaben in einen Roth IRA umwandeln, zahlen Sie die Steuer, wenn Sie Ihre Steuererklärung zum Steuerschluss im nächsten Jahr einreichen. Sie sind in einer niedrigeren Steuerklasse als sonst, vielleicht weil Sie weniger gearbeitet, den Job gewechselt oder einen Bonus verpasst haben. Sie verfügen über mehr Einzelnachlässe als üblich, was zu einer Senkung Ihres steuerpflichtigen Einkommens führen kann. Sie verdienen zu viel, um im laufenden Jahr einen Roth-Beitrag zu leisten, rechnen aber mit einem höheren Steuersatz im Ruhestand.
Die Quintessenz
Die Umstellung auf eine Roth IRA ist einfacher als je zuvor. Sie können einen Teil oder das gesamte Guthaben Ihrer bestehenden traditionellen IRA (oder eines anderen Altersvorsorgekontos) auf eine Roth IRA übertragen, unabhängig von Ihrem Einkommen. Beachten Sie jedoch, dass für Beiträge des laufenden Jahres weiterhin Einschränkungen hinsichtlich der Einkommensberechtigung gelten.
Wenn die Umstellung abgeschlossen ist, gratulieren Sie sich: Sie haben sich gerade für ein jahrelanges steuerfreies Wachstum angemeldet. Es kann der Unterschied zwischen einem stressigen - und einem glückseligen - Ruhestand sein.
