Was ist ein Investment Club?
Ein Investmentclub besteht aus einer Gruppe von Personen, die ihr Geld zusammenlegen, um Investitionen zu tätigen. In der Regel werden Investmentclubs als Partnerschaften organisiert. Nachdem die Mitglieder verschiedene Investitionen geprüft haben, entscheidet sich die Gruppe aufgrund der Mehrheit der Mitglieder für den Kauf oder Verkauf. Clubtreffen können informativ sein und jedes Mitglied kann aktiv an Anlageentscheidungen teilnehmen.
Die zentralen Thesen
- Ein Investmentclub bezieht sich auf eine Gruppe von Personen, die jeweils Geld in einen Pool einzahlen, das dann zum gemeinsamen Nutzen der Gruppenmitglieder angelegt wird. Sie können sich einen Investmentclub als einen kleinen Investmentfonds vorstellen, in dem Entscheidungen von einem Ausschuss getroffen werden von nicht professionellen Clubmitgliedern. Clubs können informell sein oder als juristische Person wie eine Partnerschaft gegründet werden. In beiden Fällen unterliegt der Club möglicherweise einer behördlichen Aufsicht und muss die Steuern ordnungsgemäß ausweisen.
So funktionieren Investment Clubs
Die Vorteile für Investmentclubs bestehen darin, dass sie die am einfachsten und wirtschaftlichsten zu gründenden, zu betreibenden und zu unterhaltenden Einheiten sind, während die Einnahmen und Verluste des Clubs an seine Partner weitergeleitet werden und in ihren individuellen Steuererklärungen ausgewiesen werden. Investment Clubs sind auch eine großartige Möglichkeit, zu lernen, wertvolle Kontakte zu knüpfen und Leute zu treffen, die sich für dieselben Themen interessieren. Einige Clubs haben Vermögen für ihre Mitglieder gemacht. Investmentclubs können von Amateuren oder Fachleuten gegründet werden und in eine Vielzahl von Vermögenswerten investieren oder sich darauf spezialisieren oder als Gründerzentren Finanzmittel bereitstellen.
Die SEC definiert Investmentclubs als "im Allgemeinen eine Gruppe von Personen, die ihr Geld zusammenlegen, um gemeinsam zu investieren. Clubmitglieder untersuchen im Allgemeinen verschiedene Investitionen und treffen dann gemeinsam Investitionsentscheidungen. Beispielsweise kann die Gruppe auf der Grundlage einer Mitgliederabstimmung kaufen oder verkaufen. Clubversammlungen kann lehrreich sein und jedes Mitglied kann aktiv bei Investitionsentscheidungen mitwirken. " Weitere Informationen finden Sie in der Investment Club Investor Publication der SEC.
Das IRS beschreibt Investmentclubs folgendermaßen: "Ein Investmentclub wird gebildet, wenn eine Gruppe von Freunden, Nachbarn, Geschäftspartnern oder anderen ihr Geld bündelt, um in Aktien oder andere Wertpapiere zu investieren. Der Club kann eine schriftliche Vereinbarung, eine Satzung, haben oder nicht oder Statuten. " Weiter heißt es, dass Investmentclubs in der Regel informell agieren und regelmäßig (z. B. monatlich) Beiträge entrichten. Einige Clubs beschäftigen Ausschüsse, die Investitionen empfehlen, während andere jedes Mitglied in den Prozess einbeziehen. Clubs unterwerfen jegliche Aktionen einer Abstimmung durch Mitgliedschaft. Weitere Informationen finden Sie im Kapitel über Investment Clubs der IRS-Publikation 550.
So gründen Sie einen Club
Bei der Gründung eines Investment Clubs werden folgende Schritte empfohlen:
- Mitgliedschaft organisieren: Achten Sie darauf, Kandidaten zu finden, die aktiv teilnehmen möchten. Erwägen Sie, eine Teilnahmegebühr und einen monatlichen Mitgliedsbeitrag zu verwenden, um nicht verlobte Personen auszusondern. Die Mitglieder sollten vertrauenswürdig, offen für Forschungsarbeiten und in der Lage sein, sich solche Aktivitäten zu leisten. Wählen Sie eine Organisationsstruktur: Wer wird den Club leiten und wie werden sie ausgewählt und haben Erfolg? Wie oft wird es sich treffen? Was sind seine Regeln? Wie werden Aufzeichnungen geführt? Wählen Sie eine rechtliche Struktur: Die häufigste Struktur ist eine Partnerschaft. Dies ist wichtig, da ein Maklerkonto ohne rechtliche Struktur nicht eröffnet werden kann. Der Club muss vom Internal Revenue Service (IRS) eine Employer Identification Number (EIN) erhalten. Legen Sie die Ziele fest und erstellen Sie einen operativen Plan, wie diese erreicht werden sollen. Dies sollte eine Gruppenbemühung sein, um einen Konsens zu erzielen.
Besteuerung und Regulierung
In der Regel sind Investmentclubs nicht reguliert. In den Vereinigten Staaten verlangt die US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde SEC, dass sich Unternehmen mit mehr als 25 Millionen US-Dollar gemäß dem Investment Advisers Act von 1940 registrieren lassen Kunden oder Teilnehmer. Weitere Informationen finden Sie unter Investment Clubs und SEC.
In Großbritannien gelten Investmentclubs als nicht rechtsfähige Vereinigungen und werden nicht als Kapitalgesellschaften reguliert oder besteuert. In jedem Fall sind die einzelnen Mitglieder für die Meldung von Gewinnen und Verlusten in ihren jeweiligen Steuererklärungen verantwortlich. In den USA werden die Einnahmen von Investment Club-Mitgliedern als Passthrough-Einnahmen für Partnerschaften behandelt. Daher müssen die Mitglieder jedes Jahr ein Formular 1065 und einen Zeitplan K-1 einreichen. In Großbritannien müssen Investmentclub-Mitglieder das Formular 185 Capital Gains Tax: Investmentclub-Zertifikat einreichen.
