Was ist Kreditbewertung?
Bei der Kreditklassifizierung handelt es sich um ein Klassifizierungssystem, bei dem einem Kredit ein Qualitätsfaktor zugewiesen wird, der auf der Bonität des Kreditnehmers, der Qualität der Sicherheiten und der Wahrscheinlichkeit der Rückzahlung des Kapitals und der Zinsen basiert. Ein Score kann auch auf ein Kreditportfolio angewendet werden.
So funktioniert die Kreditbewertung
Banken entwickeln häufig ihre eigenen Ratingskalen, die bis zu 12 Kategorien umfassen, die von "erstklassig", was auf ein geringes bis kein Risiko hinweist, bis zu "minderwertig" oder "zweifelhaft", was auf eine hohe Wahrscheinlichkeit hinweist, dass der Kredit uneinbringlich ist - und "Verlust". ein Hinweis auf eine geringe oder keine Erholung ist wahrscheinlich.
Bankprüfer verwenden bei der Durchführung einer Bankprüfung ein Klassifizierungssystem und weisen einer Stichprobe des Kreditportfolios der Bank ihre eigenen Noten zu. Bei der Zuweisung einer Punktzahl zu einem Darlehen überprüft der Prüfer die Darlehensunterlagen, die Sicherheiten und den Jahresabschluss des Darlehensnehmers.
Die Banken entwickeln möglicherweise ihre eigenen Kreditklassifizierungsskalen mit bis zu einem Dutzend Kategorien, die von "Prime", für die kein oder nur ein geringes Risiko besteht, bis zu "Loss" reichen, was darauf hinweist, dass eine geringe oder keine Erholung wahrscheinlich ist.
Ein standardisiertes Kreditklassifizierungssystem, das 1949 von drei Bundesaufsichtsbehörden veröffentlicht wurde, umfasste drei Hauptkategorien für Kredite, die als schwach eingestuft wurden:
- Bei minderwertigen Krediten handelte es sich um Kredite, die aufgrund der finanziellen Verfassung oder der ungünstigen Vorgeschichte des Kreditnehmers ein überdurchschnittliches Risiko aufwiesen, unzureichende Sicherheiten oder andere Faktoren. Bei zweifelhaften Krediten wurde der Verlust nicht ermittelt uneinbringliche Kredite.
