Sie können einen Gewinnbeteiligungsplan in eine SEP IRA übertragen, ohne dass Steuern einbehalten werden, wenn die Transaktion als direkter Umsatz ausgeführt wird. Durch einen direkten Rollover werden die Vermögenswerte an die SEP IRA-Depotbank (oder den Treuhänder oder Plan, an den die Vermögenswerte gerollt werden) zahlbar gemacht.
Wenn die Transaktion als indirekter Rollover verarbeitet wird, dh das Vermögen wird zuerst an den Teilnehmer verteilt, der das Vermögen dann innerhalb von 60 Tagen an die SEP IRA weitergeben muss, behält der Administrator des Gewinnbeteiligungsplans 20% von allen ein Teil der Distribution, der rolloverfähig ist.
Wie fange ich an?
Wenden Sie sich an die IRA-Depotbank von SEP, um ggf. die Dokumentationsanforderungen für die Verarbeitung des direkten Rollovers zu ermitteln. Der Administrator des Gewinnbeteiligungsplans verfügt möglicherweise auch über spezielle Unterlagen, die der Teilnehmer ausfüllen muss, um eine Ausschüttung zu veranlassen, einschließlich solcher, die als direkter Rollover für einen anderen Pensionsplan verarbeitet werden. Darüber hinaus verlangen einige Planverwalter von der Depotbank ein Annahmeschreiben, in dem die Art des Kontos verifiziert wird, auf dem die Vermögenswerte gutgeschrieben werden.
Stellen Sie der SEP-IRA-Depotbank eine Kopie der letzten für den Gewinnbeteiligungsplan ausgestellten Erklärung zur Verfügung und bitten Sie sie, alle Vermögenswerte auf der Erklärung zu identifizieren, die nicht in ihren IRAs aufbewahrt werden können. Wenn die Depotbank in der Lage ist, alle Vermögenswerte zu halten, die derzeit im Gewinnbeteiligungsplan enthalten sind, können alle Vermögenswerte unverändert an die SEP IRA übertragen werden. Wenn die Depotbank keine Vermögenswerte halten kann, können diese nicht auf die SEP IRA übertragen werden, und der Teilnehmer muss diese Vermögenswerte möglicherweise auflösen, um mit der Übertragung auf die SEP IRA fortzufahren.
Alternativ kann sich der Teilnehmer nach einer Depotbank umsehen, die in der Lage ist, alle Vermögenswerte zu halten.
