Sowohl Roth IRAs als auch 457-Pläne sind steuerlich vorteilhafte Möglichkeiten, um für den Ruhestand zu sparen, aber sie funktionieren anders. Jeder, der ein verdientes Einkommen hat, kann eine Roth IRA eröffnen und Beiträge leisten, sofern die Einkommensgrenzen eingehalten werden. Zum Vergleich: 457 Pläne stehen nur Mitarbeitern bestimmter Organisationstypen zur Verfügung. Wenn Sie sowohl für einen Roth IRA- als auch einen 457-Plan in Frage kommen, sollten Sie Folgendes beachten.
Die zentralen Thesen
- 457-Pläne sind eine Art Pensionsplan, den einige staatliche, kommunale und gemeinnützige Arbeitgeber für ihre Arbeitnehmer bereitstellen. Roth-IRAs stehen jedem zur Verfügung, der bestimmte Einkommensanforderungen erfüllt. Sie können sowohl an einem 457-Plan als auch an einem Roth-IRA teilnehmen, wenn Sie sich dafür qualifizieren.
Was ist ein 457-Plan?
Ein 457-Plan ist einer von mehreren Pensionsplänen, die Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern zur Verfügung stellen können. Private, gewinnorientierte Unternehmen sponsern häufig 401 (k) -Pakete, wohingegen gemeinnützige Organisationen, Krankenhäuser und öffentliche Schulsysteme möglicherweise 403 (b) -Pakete verwenden.
Einige staatliche, kommunale und gemeinnützige Arbeitgeber bieten noch eine weitere Option an: den 457-Plan. Alle drei Pläne haben im Kern viele der gleichen Steuervorteile.
Wie 457 Pläne funktionieren
Mit einem 457 - oder einem 457 (b), wie es oft genannt wird - werden Ihre Beiträge mit Dollar vor Steuern geleistet. Sie zahlen also keine Steuern auf das Geld, das Sie in den Plan gesteckt haben, bis Sie es später im Leben abheben.
Für 2020 können Sie bis zu 19.500 US-Dollar einbringen. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 6.500 USD leisten. Das erhöht Ihr Jahreslimit auf 26.000 US-Dollar, genau wie bei einem 401 (k).
Im Gegensatz zu einem 401 (k) - oder 403 (b) -Plan können Sie mit einem 457 -Plan möglicherweise drei Jahre vor Ihrem normalen Renteneintrittsalter einen speziellen Aufholbeitrag leisten. Wenn Ihr Plan es zulässt, können Sie den geringeren Beitrag leisten von:
- Zweimal das Jahreslimit, das im Jahr 2020 39.000 US-Dollar entspricht, oder das jährliche Grundlimit zuzüglich des Betrags des in früheren Jahren nicht verwendeten Grundlimits (dies gilt nur, wenn Sie nicht die regulären Nachholbeiträge ab 50 Jahren in Anspruch nehmen).
Wenn in Ihrem Plan beispielsweise 65 Jahre als Renteneintrittsalter angegeben sind, können Sie ab dem 62. Lebensjahr bis zu 39.000 US-Dollar pro Jahr einzahlen, sofern dies nicht mehr als Ihr Jahresgehalt ist.
Wie bei einem 401 (k) kann ein Arbeitgeber Ihren 457 Beiträgen entsprechen. Wenn Sie 1.000 USD pro Monat investieren und Ihr Arbeitgeber 50% entspricht, erhalten Sie jeden Monat 500 USD an kostenlosem Geld.
Im Gegensatz zu 401 (k) -Plänen können Sie in 457 Plänen in den drei Jahren vor Erreichen des Rentenalters höhere Aufholbeiträge leisten.
Wann zahlen Sie Steuern?
Sowohl 457-Pläne als auch Roth-IRAs bieten Steuervorteile, sie sind jedoch genau das Gegenteil davon, wann Sie Ihre Steuervergünstigung erhalten. Wie bereits erwähnt, werden Beiträge zu 457 Plänen in US-Dollar vor Steuern geleistet. Sie genießen eine Steuervergünstigung im Voraus, da der Beitrag Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr senkt. Aber Sie zahlen Steuern auf jedes Geld, das Sie im Ruhestand abheben.
Mit einer Roth IRA erhalten Sie keine Steuervergünstigung im Voraus, aber Ihre Beiträge und Einnahmen steigen steuerfrei. Sie zahlen effektiv Ihre Steuern, wenn Sie den Beitrag leisten. Ab 2020 können Sie bis zu 6.000 US-Dollar pro Jahr an eine Roth-IRA zahlen oder 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, sofern Sie die Einkommensgrenzen der IRS einhalten. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam Steuern einreichen, können Sie beispielsweise den vollen Beitrag leisten, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 196.000 US-Dollar beträgt.
Vorzeitige Abhebungen von 457s und Roth IRAs
Im Gegensatz zu anderen von Arbeitgebern gesponserten Altersvorsorgeplänen können Sie Geld von Ihrem 457-Jährigen vor dem 59. Lebensjahr ohne Strafe abheben. Denken Sie jedoch daran, dass Sie auf die Auszahlung immer noch Steuern schulden.
Bei einer Roth IRA wird Ihr Geld steuerfrei (und straffrei) ausgezahlt, wenn Ihr Konto mindestens fünf Jahre alt ist und Sie mindestens 59½ Jahre alt sind. Sie können Ihre Beiträge jederzeit und ohne Angabe von Gründen ohne Steuern oder Gebühren abheben.
Haben 457s und Roth IRAs Mindestverteilungen erforderlich?
Die vorgeschriebenen Mindestausschüttungen (RMDs) gelten für alle vom Arbeitgeber gesponserten Pensionspläne, einschließlich 457. Sobald Sie das 70. Lebensjahr vollendet haben, müssen Sie mit den Abhebungen beginnen. Andernfalls besteht die Gefahr, dass Sie eine hohe Steuerstrafe von 50% zahlen müssen.
Auf der anderen Seite haben Roth-IRAs zu Lebzeiten keine RMDs. Dies kann eine großartige Möglichkeit sein, Reichtum an Ihre Begünstigten zu überweisen, sofern Sie nicht das Geld für den Lebensunterhalt benötigen.
Sie können sowohl eine 457 als auch eine Roth IRA maximal ausnutzen
In der Tat können beide Arten von Rentenkonten als Absicherung gegen die Unvorhersehbarkeit künftiger Steuersätze dienen.
Wenn die Steuersätze im Ruhestand viel höher sind, haben Sie erheblich von Ihrer Roth IRA profitiert, da Ihre Abhebungen steuerfrei sind. Wenn die Steuersätze im Ruhestand niedriger sind, ist Ihr 457-Konto das steuere Konto. In jedem Fall hilft eines dabei, das andere auszugleichen.
Einen Roth in Ihren 457-Plan stecken
Was ist, wenn Sie die Vorteile eines Roth-Kontos in Ihrem 457 nutzen möchten? Einige Arbeitgeber bieten eine ausgewiesene Roth-Option an. Wenn dies verfügbar ist, können Sie Beiträge nach Steuern zu Ihrem 457-Plan leisten, die Sie später steuerfrei abheben können. Im Gegensatz zu einer Roth-IRA unterliegt Ihr festgelegtes Roth-Konto jedoch den erforderlichen Mindestausschüttungen, sodass eine separate Roth-IRA möglicherweise immer noch die bessere Wahl ist.
