Roth ira Auszahlungsregeln

Inhaltsverzeichnis

• Beiträge und Einnahmen
• Roth IRA 5-Jahres-Regel
• Qualifizierte Distributionen
• Nicht qualifizierte Distributionen
• Erstmalige Homebuyer-Ausnahme
• Hochschulausgaben
• Sollten Sie eine Auszahlung vornehmen
• Erforderliche Mindestverteilungen
• Lösen Sie Ihren Roth IRA ein
• Die Quintessenz

Die Auszahlungsregeln für Roth-IRAs sind im Allgemeinen flexibler als die für herkömmliche IRAs und 401 (k). Dennoch möchten Sie Ihre Hausaufgaben machen, bevor Sie Roth IRA-Abhebungen vornehmen. Wenn Sie bestimmte Anforderungen nicht erfüllen, können Sie Steuern und eine 10% ige Vorfälligkeitsentschädigung zahlen.

Die zentralen Thesen

• Sie können Ihre Beiträge jederzeit ohne Steuern oder Gebühren abheben. Wenn Sie über 59½ Jahre alt sind und Ihr Konto mindestens fünf Jahre alt ist, können Sie Beiträge und Einnahmen ohne Steuern oder Gebühren abheben. College-Ausgaben und mehrere andere Situationen.

Beiträge und Einnahmen

Die Auszahlungsregeln der Roth IRA unterscheiden sich je nachdem, ob Sie Ihre Beiträge oder Ihre Anlageerträge abheben. Beiträge sind das Geld, das Sie in eine IRA einzahlen, während Einnahmen Ihre Gewinne sind. Beide werden auf Ihrem Konto steuerfrei.

Sie können Ihre Roth IRA-Beiträge jederzeit und aus jedem Grund ohne Steuern oder Strafen abheben. Das liegt daran, dass Sie Beiträge mit Nachsteuer-Dollars leisten. Sie haben also bereits Steuern auf dieses Geld gezahlt.

Entnahmen aus dem Einkommen funktionieren anders. Diese Ausschüttungen können abhängig von Ihrem Alter und der Dauer Ihres Kontos Einkommenssteuern und einer Strafe von 10% unterliegen.

Roth IRA 5-Jahres-Regel

Im Allgemeinen können Sie Ihr Einkommen ohne Steuern oder Strafen abheben, wenn:

• Sie sind mindestens 59 ½ Jahre alt, und es sind mindestens fünf Jahre vergangen, seit Sie zum ersten Mal zu einer Roth IRA beigetragen haben (die "5-Jahres-Regel").

Die 5-Jahres-Regel gilt unabhängig von Ihrem Alter, als Sie das Konto eröffnet haben. Wenn Sie zum Beispiel zum Zeitpunkt Ihres ersten Beitrags 58 Jahre alt sind, müssen Sie noch bis zum 63. Lebensjahr warten, um Steuern zu vermeiden.

Die Uhr beginnt am 1. Januar des Jahres, in dem Sie Ihren ersten Beitrag für einen Roth geleistet haben. Da Sie bis zum 15. April des folgenden Steuerjahres Zeit haben, einen Beitrag zu leisten, sind Ihre fünf Jahre möglicherweise keine vollen fünf Kalenderjahre.

Wenn Sie beispielsweise Anfang April 2020 zu Ihrer Roth IRA beitragen, dies jedoch für das Steuerjahr 2019 vorgesehen ist, müssen Sie nur bis zum 1. Januar 2024 warten, um Ihre Roth IRA-Einkünfte steuerfrei abzuheben, sofern Sie dies annehmen bist mindestens 59½ Jahre alt.

Bei Roth IRA-Konvertierungen beginnt die 5-Jahres-Uhr am 1. Januar des Jahres, in dem Sie die Konvertierung durchgeführt haben. Und für geerbte Roth-IRAs beginnt es, wenn der ursprüngliche Eigentümer seinen ersten Beitrag geleistet hat - nicht, wenn das Konto weitergeleitet wird.

Qualifizierte Distributionen

Qualifizierte Ausschüttungen sind steuerfrei und straffrei. Für das IRS gilt eine Roth IRA-Distribution als qualifiziert, wenn Ihr Konto die 5-Jahres-Regel und erfüllt Die Auszahlung ist:

• Gemacht am oder nach dem Datum, an dem Sie 59½ Jahre alt werden. Gemacht, weil Sie eine dauerhafte Behinderung haben. Gemacht von einem Begünstigten oder Ihrem Anwesen nach Ihrem Tod. Verwendet, um Ihr erstes Haus zu kaufen, zu bauen oder umzubauen.

Nicht qualifizierte Distributionen

Nicht qualifizierte Distributionen sind Auszahlungen, die nicht den IRS-Richtlinien für qualifizierte Distributionen entsprechen. Sie zahlen Steuern zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz zuzüglich einer zusätzlichen Strafe von 10%.

Möglicherweise müssen Sie jedoch die 10% Strafe nicht bezahlen, wenn eine der folgenden Ausnahmen zutrifft:

• Sie nehmen eine Reihe von im Wesentlichen gleichen Ausschüttungen vor. Sie haben nicht erstattete Krankheitskosten, die 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen. Sie zahlen Krankenkassenprämien, nachdem Sie Ihren Job verloren haben. Die Ausschüttung ist aufgrund einer IRS-Abgabe fällig Sie benötigen das Geld für eine qualifizierte Notfallwiederherstellung. Sie nehmen die Verteilung, um die Ausgaben für qualifizierte Schulungen zu bezahlen.

Hier ein kurzer Überblick über die Auszahlungsregeln für Roth IRAs:

Roth IRA Auszahlungsregeln
Dein Alter	5-Jahres-Regel erfüllt?	Steuern und Strafen bei Abhebungen	Qualifizierte Ausnahmen
59 ½ oder älter	Ja	Steuerfrei und straffrei	n / a
59 ½ oder älter	Nein	Einkommensteuer, aber keine Strafe	n / a
Jünger als 59 ½	Ja	Steuer und 10% Strafe auf das Einkommen. Sie können möglicherweise beides vermeiden, wenn Sie eine qualifizierte Ausnahme haben	Erstmaliger Kauf eines Eigenheims aufgrund einer BehinderungGemacht an einen Begünstigten oder Ihr Vermögen nach Ihrem Tod
Jünger als 59 ½	Nein	Steuer und 10% Strafe auf das Einkommen. Wenn Sie eine qualifizierte Ausnahme haben, können Sie möglicherweise die Strafe vermeiden, jedoch nicht die Steuer	Erstbezug von WohneigentumQualifizierte BildungskostenUnvergütete ArztrechnungenKrankenversicherungsprämien während der Arbeitslosigkeit Aufgrund einer Behinderung