Die gebräuchlichste persönliche Finanzberatung lautet: Maximieren Sie Ihre 401 (k) -Beiträge. Aber was heißt das? Wie hoch ist das Maximum und was tun Sie, wenn Sie es überschreiten? (Ja, du kannst es übertreffen.)
Für 2020 erhöhte der Internal Revenue Service den maximal zulässigen Beitrag auf 19.500 USD pro Jahr (19.000 USD für 2019). Der Gesamtbetrag, den Arbeitgeber und Arbeitnehmer beitragen, beläuft sich im Jahr 2020 auf 57.000 USD (56.000 USD im Jahr 2019). Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie einen Aufholbeitrag von 6.500 USD pro Jahr leisten (6.000 USD für 2019). Erkundigen Sie sich bei Ihrer Personalabteilung, in welchem Tempo Sie sich gerade befinden.
Der allgemein angegebene Termin ist der 15. April. In Jahren wie 2018, in denen Steuern aufgrund von Feiertagen oder Wochenenden etwas später fällig werden, kann diese Frist verschoben werden. Wenden Sie sich daher zur Sicherheit an einen Steuerberater.
Was ist zu tun
Der überzählige Stundungsbetrag sollte bis zum 15. April an Sie zurückgeschickt werden. Wenn der überzählige Stundungsbetrag beispielsweise im laufenden Jahr aufgetreten ist, sollte er bis zum 15. April des folgenden Jahres korrigiert, dh vom Konto entfernt werden. Diese Summe sollte die Einnahmen enthalten, die auf den überschüssigen Betrag auf Ihrem Konto aufgelaufen sind. Sie müssen das Einkommen zu Ihrem zu versteuernden Einkommen für das Jahr addieren, in dem der Überschussbetrag von Ihrem 401 (k) ausgeschüttet wird.
Wenn der überschüssige Betrag vor Steuern aufgeschoben wurde, muss Ihr Arbeitgeber außerdem Ihr W-2-Formular so ändern, dass der zurückgegebene Betrag als Lohn ausgewiesen wird.
Angenommen, Ihr übermäßiger Aufschub ist in diesem Jahr eingetreten, und Sie haben Ihren Planadministrator rechtzeitig benachrichtigt. Wenn Ihre Beiträge vor Steuern geleistet wurden, muss Ihr Arbeitgeber Ihren W-2 für dieses Jahr ändern, um den übersteigenden Abgrenzungsbetrag als zu versteuernden Lohn auszuweisen (in Feld 1).
Der überschüssige Betrag
Wenn der Überschussbeitrag an Sie zurückgegeben wird, sollten alle Einkünfte, die in dem an Sie zurückgegebenen Betrag enthalten sind, zu Ihrem zu versteuernden Einkommen in Ihrer Steuererklärung für das betreffende Jahr hinzugerechnet werden. Wenn Sie beispielsweise in diesem Jahr den Überschussbeitrag zurückerhalten, sollten alle Einkünfte, die in dem Betrag enthalten sind, den Sie zurückerhalten, zu Ihrem zu versteuernden Einkommen in der Steuererklärung hinzugefügt werden, die Sie im nächsten Frühjahr einreichen.
Wenn der überschüssige Betrag nicht bis zum 15. April an Sie zurückgegeben wird, können Sie den Betrag zweimal versteuern - in dem Jahr, in dem der Überschuss aufgetreten ist, und in dem Jahr, in dem er an Sie zurückgegeben wird.
