Inhaltsverzeichnis
- ERISA-qualifizierte Pläne
- Anti-Alienation-Klausel
- Wenn ERISA-Pläne anfällig sind
- Nicht-ERISA-Pläne
- Die Quintessenz
Viele gehen davon aus, dass ihre Altersvorsorgekassen vor Gläubigern geschützt sind. Abhängig von der Art Ihres Altersvorsorgekontos und dem Staat, in dem Sie leben, ist dies jedoch nicht unbedingt der Fall. Die gute Nachricht ist, dass viele von Arbeitgebern gesponserte Pläne im Allgemeinen den besten Schutz bieten. Wenn Sie befürchten, dass Gläubiger anrufen, sollten Sie Folgendes wissen.
Die zentralen Thesen
- Die meisten von Arbeitgebern gesponserten Altersversorgungspläne wie 401 (k) fallen unter die ERISA-Richtlinien und sind vor Gläubigern geschützt. Nicht-ERISA-Pläne wie traditionelle IRAs, vereinfachte Pensionspläne für Arbeitnehmer (SEPs) und 403 (b) haben nicht das gleiche Maß an Gläubigerschutz. IRAs sind dennoch durch ein separates Gesetz geschützt, aber nur, wenn Sie Insolvenz anmelden.
ERISA-qualifizierte Pläne bieten den besten Schutz
In der Regel sind Pensionskonten, die nach dem Gesetz zur Sicherung des Renteneinkommens (ERISA) qualifiziert sind, vor Gläubigern, Insolvenzverfahren und Zivilklagen geschützt. Um ERISA-qualifiziert zu sein, muss ein Altersvorsorgeplan von Ihrem Arbeitgeber (und / oder einer separaten Arbeitnehmerorganisation) erstellt und verwaltet werden. Außerdem müssen die bundesstaatlichen Vorschriften in Bezug auf Berichte an die Planungsteilnehmer, Finanzierung und Vesting eingehalten werden. Zu den gängigen Arten von ERISA-Konten gehören 401 (k) -Pläne, aufgeschobene Vergütungspläne, Pensionspläne und Gewinnbeteiligungspläne.
Zusätzlich zu von Arbeitgebern gesponserten Plänen kann ERISA auch Kranken- und Sozialversicherungspläne für Arbeitnehmer abdecken. Gängige Pläne, die von ERISA abgedeckt sind, umfassen Pläne für medizinische, chirurgische, Krankenhaus- oder Gesundheitsfürsorgeorganisationen (HMO), Krankenerstattungskonten (HRAs), flexible Gesundheitskonten (FSAs), Zahn- und Sehkraftpläne, verschreibungspflichtige Arzneimittelpläne, Invalidenversicherungen, Lebensversicherungen, und 419 (f) (6) und 419 (e) Sozialversicherungspläne. Das Vermögen in diesen Plänen wird in der Regel von einem unabhängigen Treuhänder gehalten und ist, wie bei vielen von Arbeitgebern gesponserten Plänen, von der Beschlagnahme durch Gläubiger befreit.
Sogar Pensionsfonds in ERISA-Plänen sind möglicherweise nicht vor einem Ex-Ehepartner oder dem IRS sicher.
Die Kraft der Entfremdungsklausel
Ein wichtiges Merkmal eines ERISA-qualifizierten Plans - wie eines 401 (k) - ist die Anti-Alienation-Klausel, in der festgelegt ist, dass in einen qualifizierten Pensionsplan eingezahlte Mittel vom Planverwalter zum Nutzen der Teilnehmenden und der Teilnehmenden verwahrt werden kann sie nicht frei verkaufen, übertragen oder verschenken.
Die Klausel besagt auch, dass Ihre Rechte auf die Leistungen nicht wegfallen können, wodurch Gläubiger effektiv daran gehindert werden, die Vermögenswerte in Ihren Plan aufzunehmen. Die Gelder gehören Ihnen erst dann, wenn Sie sie im Ruhestand als Einkommen abheben. Sie können daher nicht zur Befriedigung persönlicher Schulden verwendet werden.
Wenn ERISA-Pläne anfällig sind
ERISA-qualifizierte Pläne sind unter bestimmten Umständen gefährdet und können beschlagnahmt werden von:
- Ihr ehemaliger Ehegatte im Rahmen einer qualifizierten Verordnung über die familiären Beziehungen (QDRO) im Umfang des Interesses Ihres ehemaligen Ehegatten an den Leistungen als ehelicher Vermögenswert oder als Teil des Unterhalts für Kinder The Internal Revenue Service (IRS) für Einkommenssteuerschulden des Bundes Bundesregierung, für strafrechtliche Bußgelder und Strafen Zivil- oder strafrechtliche Entscheidungen, in Fällen Ihres eigenen Fehlverhaltens gegen den Plan
Nicht-ERISA-Pläne sind nicht immer geschützt
Pläne, die nicht für ERISA qualifiziert sind, bieten bei Gläubigern, Insolvenzen und Klagen nicht den gleichen Schutz. Zu den gebräuchlichen Arten von Nicht-ERISA-Pensionskonten gehören sowohl traditionelle als auch Roth-Pensionskonten (IRAs), vereinfachte Pensionspläne für Arbeitnehmer (SEPs), SIMPLE IRAs, Keogh-Pläne, 403 (b) -Pläne, Regierungspläne, kirchliche Pläne und Pläne, die diesbezüglich gelten Keine Vorteile für Arbeitnehmer (nur für Arbeitgeber).
Obwohl die IRAs nicht ERISA-zertifiziert sind, sind die Fonds durch ein separates Gesetz geschützt - das Gesetz zur Verhinderung von Missbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 -, jedoch nur, wenn Sie Insolvenz anmelden.
Abhängig von dem Staat, in dem Sie leben, können Ihre IRA und andere Nicht-ERISA-Pläne vor Gläubigern geschützt sein oder auch nicht. Einige Staaten schützen beispielsweise die IRA in fast allen Fällen, während andere nur einen begrenzten Schutz bieten. Wenn das Risiko besteht, dass Sie von Gläubigern verfolgt werden, wenden Sie sich an einen Anwalt vor Ort, der die Feinheiten Ihres Staates kennt. Die Gesetze können komplex sein.
Die Quintessenz
Der endgültige Wert Ihres Altersvorsorgekontos hängt von vielen Faktoren ab, einschließlich der jährlichen Einsparungen, Ihres Zeithorizonts und der Wertentwicklung der Anlagen. Es gibt jedoch noch etwas, das Ihre Altersvorsorge untergraben kann: Gläubiger. Während viele von Arbeitgebern gesponserte Rentenkonten - einschließlich der meisten 401 (k) - gegen Gläubiger geschützt sind, ist dies nicht immer der Fall. Wenn Sie Fragen zu Ihrem Plan haben und wissen möchten, ob er ERISA-qualifiziert ist, wenden Sie sich an den Administrator.
