Die Nachlassplanung umfasst eine Reihe von Rechts-, Finanz- und Buchhaltungsberatungsdiensten, mit denen Kunden ihre Vermögenswerte steuerlich effizient an Erben übertragen können. Finanzfachleuten, Buchhaltern und Juristen mit einschlägiger Erfahrung stehen eine Reihe von Nachlassplanungsbescheinigungen zur Verfügung. Die Kandidaten müssen zuerst ein Mindestmaß an Anforderungen erfüllen.
Die zentralen Thesen
- Ein Nachlassplaner zu werden erfordert finanzielle, steuerliche und buchhalterische Kenntnisse. Nachlassplaner verfügen in der Regel über Abschlüsse und Zertifizierungen in den Bereichen Recht, Buchhaltung oder Finanzen. Zu den üblichen Nachlassplanern für Zertifizierungen zählen Chartered Trust und Estate Planner (CTEP), Accredited Estate Planner (AEP) und Certified Trust und Financial Advisor (CFTA).
Rolle der Nachlassplaner
Immobilienplaner arbeiten in der Regel mit Privatanlegern, Family Offices, Geschäftsinhabern und vermögenden Privatpersonen zusammen. Die Rolle eines Nachlassplaners ist komplex und umfasst viele bewegliche Teile.
Ein Nachlassplaner arbeitet mit Kunden zusammen, um eine Steuerplanungsstrategie zu formulieren und umzusetzen, mit der Vermögenswerte auf Wunsch effizient an Erben und andere Begünstigte weitergegeben werden. Weitere Aspekte der Nachlassplanung reichen von der Hinterlegung gemeinnütziger Beiträge bis zur Wahl der Lebensversicherung.
Einige große Nachlassplaner integrieren ihre Praxis in Finanzberatung und Vermögensverwaltung. Vermögensverwalter, Vertrauenspersonal und Vertrauensverwalter, Anlageverwalter, Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer und Finanzplaner könnten alle ein Interesse an der Verfolgung von Zertifizierungen haben.
Ausbildung und Fachwissen
Die meisten Nachlassplaner verfügen aus gutem Grund über Abschlüsse und Zertifizierungen in den Bereichen Recht, Buchhaltung oder Finanzen. Nachlassplanung ist ein kompliziertes Labyrinth aus Bundes- und Landesgesetzen, IRS-Urteilen und juristischen Auslegungen. Dies alles beeinflusst die steuerliche Behandlung von Vermögenswerten und Einkünften auf der Grundlage einer Vielzahl von Arten von Transaktionen, Übertragungen, auslösenden Ereignissen, individuellen Profilen - Alter, ledig oder verheiratet usw. - und Unternehmen. Das Erstellen und Verwalten dieser Transaktionen erfordert ein Verständnis der treuhänderischen Pflichten und Verantwortlichkeiten.
Die sich ständig ändernden Gesetze sowie das rechtliche und politische Klima machen die Nachlassplanung zu einem hochdynamischen Feld, in dem Berater Ingenieurgeschäfte sind, die mit Behörden in Kontakt stehen müssen. Bestimmte Praktiken und Erkenntnisse können eine kurze Haltbarkeit haben.
Neben verschiedenen Finanzabschlüssen, juristischen Abschlüssen und Zertifizierungen (MBA, MPA, JD, CPA und CFA) sind spezielle Zertifizierungen aufgrund ihrer spezifischen, komplexen und sich ständig ändernden Natur hilfreich. Die Tatsache, dass Immobilienplaner sie haben, erhöht die Glaubwürdigkeit und trägt zum Wachstum ihres Geschäfts bei.
Um eine Nachlassplanungsbescheinigung zu erhalten, sind in der Regel Schulungen zu den Themen Ethik, Finanzplanung, Steuerrecht, Compliance und regulatorisches Umfeld erforderlich.
Nachlassplanung Zertifizierungen
Nachfolgend sind die häufigsten Zertifizierungen aufgeführt, die ein Nachlassplaner besitzen kann.
Chartered Trust und Estate Planner (CTEP)
Die Global Academy of Finance and Management ist die Zertifizierungsstelle für die CTEP-Bezeichnung, die sich auf Fachleute konzentriert, die vermögende Kunden bedienen. Das Erreichen eines CTEP erfordert mindestens drei Jahre Erfahrung in der Nachlassplanung oder in Trusts. Darüber hinaus müssen die Bewerber über Folgendes verfügen:
- Bachelor- oder Master-Abschluss in Finanzen, Steuern, Rechnungswesen, Finanzdienstleistungen, Recht oder MBA, MS, Ph.D. oder JD von einer akkreditierten Schule oder Organisation. Mindestens fünf genehmigte und verwandte Kurse. Ein Zertifizierungsschulungskurs. Jährliche Weiterbildungsanforderungen, die variieren
Akkreditierter Nachlassplaner (AEP)
Die AEP-Auszeichnung wird von der National Association of Estate Planners & Councils vergeben. Die Bewerber müssen Folgendes sein oder haben:
- Zulassung als Rechtsanwalt, als CPA oder derzeit als Chartered Life Underwriter (CLU), Chartered Financial Consultant (ChFC), Certified Financial Planner (CFP) oder Certified Trust and Financial Advisor (CTFA) unter anderem in Nachlassplanungstätigkeiten als Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Lebensversicherungsfachmann, Finanzplaner oder Treuhänder tätig Mindestens fünf Jahre Erfahrung in Nachlassplanung und Nachlassplanungstätigkeiten Mindestens 30 Stunden Weiterbildung in den vorangegangenen 24 Stunden Monate, von denen mindestens 15 Stunden in Nachlassplanung verbracht werden müssenZwei Graduiertenkurse durch das American College (für Personen mit weniger als 15 Jahren Erfahrung in Nachlassplanung)
Zertifizierter Treuhand- und Finanzberater (CTFA)
Die CFTA wird von der American Bankers Association vergeben. Die Anforderungen umfassen:
- Mindestens drei Jahre Erfahrung in der Vermögensverwaltung und Abschluss eines anerkannten Vermögensverwaltungstrainings. Empfehlungsschreiben. Ethikerklärung. Bestehen einer Prüfung
Zur Aufrechterhaltung der Bezeichnung sind alle drei Jahre 45 Leistungspunkte für die Weiterbildung erforderlich.
Verwandte Wealth Management Advisory-Zertifizierungen
Es gibt auch eine Reihe von Zertifizierungen im Zusammenhang mit der Nachlassplanung, die nützlich sein können. Dazu gehören die folgenden:
- Befugter Compliance-Beauftragter
Die Quintessenz
Ein Nachlassplaner zu werden, kann schwierig sein und erfordert Erfahrung und ein breites Wissen, einschließlich Recht, Buchhaltung und Finanzen. Der Erwerb einer Nachlassplanungsbescheinigung stärkt die Fähigkeiten und die Glaubwürdigkeit eines Nachlassplaners.