Inhaltsverzeichnis
- Verschieben Sie Ihre Assets in den richtigen Plan
- Beispiel 1: Das falsche Konto
- Beispiel 2: Schreibfehler
- Die Überschlagsbeschränkung
- Beispiel 3: Der falsche Rollover
- Die Quintessenz
Eine große Anzahl von Steuerzahlern verschiebt täglich ihr Vorsorgeguthaben zwischen Vorsorgeeinrichtungen und Finanzinstituten. Während Finanzinstitute und Finanzdienstleister versuchen, sicherzustellen, dass keine Fehler auftreten, passieren sie manchmal trotzdem. Es ist wichtig zu wissen, dass Sie, selbst wenn das Institut den Fehler begangen hat, die Verantwortung dafür tragen, dass der von Ihnen angeforderte Rollover oder Transfer nach den geltenden Vorschriften zulässig ist.
Die zentralen Thesen
- Stellen Sie sicher, dass der Pensionsplan, in den Sie Ihr Vermögen verschieben, berechtigt ist, diese zu erhalten. Überprüfen Sie Ihre Transaktionen auf Schreibfehler, die versehentlich gegen Vorschriften verstoßen können Rollover sind unbegrenzt.
Verschieben Sie Ihre Assets in den richtigen Plan
Wenn Sie Ihr Altersguthaben von einem Plan in einen anderen verschieben, muss der empfangende Plan berechtigt sein, das Vermögen zu erhalten. Wenn Sie das Vermögen in die falsche Art der Altersvorsorge verschieben, verlieren Sie den steuerlichen Latenzstatus des verschobenen Vermögens und können außerdem unbeabsichtigte steuerliche Folgen haben.
Es ist wichtig, Fehler frühzeitig zu erkennen, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
Beispiel 1: Auswahl des falschen Kontos
John zog sein 401 (k) -Saldo von 500.000 USD ab und überwies den Betrag an seine SIMPLE IRA bei seiner örtlichen Bank. John war nicht bewusst, dass er gemäß den Vorschriften keine Beträge aus anderen Pensionsplänen auf seine SIMPLE IRA übertragen durfte. Zwei Jahre später stellte John einen Steuerfachmann ein, der den Fehler entdeckte, als sie Johns jüngste Steuererklärungen überprüfte. Leider war es zu spät, dies ohne Folgen zu korrigieren. John musste die 500.000 US-Dollar von seiner SIMPLE IRA entfernen, und da der Betrag zwei Jahre lang auf seinem Konto verblieb, musste er der IRS eine Verbrauchsteuer von 60.000 US-Dollar zahlen (6% für jedes Jahr).
Außerdem verpasste John die Möglichkeit, auf die 500.000 US-Dollar, die angesammelt worden wären, wenn der Betrag auf seine traditionelle IRA übertragen worden wäre, einen steuerlichen Abgrenzungsposten zu bilden. Hätte John den Fehler innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt der Ausschüttung entdeckt, hätte er den Betrag von seiner EINFACHEN IRA ausschütten und als Rollover bei seiner traditionellen IRA hinterlegen können.
Beispiel 2: Schreibfehler
Jane beschäftigt sich mit zwei Finanzinstituten. Bei der ersten hat sie eine traditionelle IRA, während sie bei der zweiten sowohl eine traditionelle IRA als auch ein reguläres Sparkonto (ohne IRA) hat. Jane weist das zweite Finanzinstitut an, Vermögenswerte von ihrer IRA an die IRA des ersten Finanzinstituts zu übertragen. Ein Jahr später stellt Jane fest, dass die von ihr angegebene Lieferkontonummer die ihres Sparkontos war. Sie steckte das Geld sofort bei der ersten Finanzinstitution in ihre IRA. Dies machte die Transaktion jedoch zu einem regelmäßigen Beitrag zur IRA und nicht zu einer Übertragung von Plan zu Plan. Leider hat kein Finanzinstitut die Diskrepanz festgestellt und die fehlerhafte Transaktion verhindert.
Wenn Jane bereits den Höchstbetrag zu ihrer IRA eingezahlt hat, muss sie die Gelder als Gegenleistung für den überzähligen Beitrag entfernen. Wenn sie den Fehler nicht innerhalb der geltenden Frist behebt, schuldet sie dem IRS eine Strafe von 6% auf den Betrag für jedes Jahr, das in ihrer IRA verbleibt. Wenn sie jedoch für das Jahr noch keinen Beitrag zu ihrer IRA geleistet hat und der Betrag nicht über dem IRA-Beitragslimit liegt und nur Bargeld enthält, kann Jane den Betrag in der IRA belassen und ihn als ihren regulären IRA-Beitrag behandeln.
Die Überschlagsbeschränkung
Beispiel 3: Die falsche Art des Überschlags
Tom, ein 45-jähriger Steuerzahler, besitzt zwei traditionelle IRAs. Im April 2018 zog er 50.000 US-Dollar von IRA Nummer eins ab und setzte den Betrag innerhalb von 60 Tagen auf IRA Nummer zwei um. Die Transaktion ist steuer- und straffrei, da sie ordnungsgemäß verlängert wurde. Im Januar 2019 zog John weitere 40.000 US-Dollar von IRA Nummer eins ab und setzte den Betrag innerhalb von 60 Tagen auf IRA Nummer zwei um. Die 40.000 US-Dollar können jedoch nicht verlängert werden, da John in den letzten 12 Monaten bereits eine Verteilung von IRA Nummer eins übertragen hat. John muss die 40.000 US-Dollar als Gegenleistung für die Überschussverteilung entfernen, um Strafen zu vermeiden.
Um dies beim Umzug von Altersgütern zwischen zwei traditionellen IRAs oder zwei Roth IRAs zu vermeiden, wird empfohlen, den Umzug von Treuhänder zu Treuhänder vorzunehmen. Die Anzahl der Übertragungen von Treuhänder zu Treuhänder zwischen Ihren IRAs ist unbegrenzt.
Die Quintessenz
Bevor Sie Ihr Altersguthaben verschieben, erkundigen Sie sich bei Ihrem Finanzberater, ob die Transaktion nach den geltenden Vorschriften zulässig ist. Stellen Sie außerdem sicher, dass das Geld auf das richtige Konto und in der richtigen Reihenfolge überwiesen wurde. Sie können Fehler möglicherweise ohne Abzüge korrigieren, wenn sie früh genug erkannt werden.
