Was ist eine Teilnahmepolitik?
Eine teilnehmende Police ist ein Versicherungsvertrag, der dem Versicherungsnehmer Dividenden zahlt. Dividenden werden aus den Gewinnen der Versicherungsgesellschaft generiert, die die Police verkauft hat, und werden in der Regel jährlich über die Laufzeit der Police ausgezahlt. Die meisten Verträge enthalten auch eine Rest- oder Restzahlung, die bei Fälligkeit des Vertrags ausgezahlt wird. Einige teilnehmende Policen können einen garantierten Dividendenbetrag enthalten, der zu Beginn der Police festgelegt wird. Eine teilnehmende Police wird auch als "With-Profit-Police" bezeichnet.
Grundlegendes zu teilnehmenden Richtlinien
Teilnehmende Policen sind in der Regel Lebensversicherungsverträge, beispielsweise eine Lebenspartizipationspolice. Die vom Versicherungsnehmer erhaltene Dividende kann auf verschiedene Arten verwendet werden. Erstens kann der Versicherungsnehmer den Dividendenerlös auf die Prämienzahlung der Versicherungspolice anwenden. Zweitens kann die Dividende als Kaution bei der Versicherung aufbewahrt werden, um Zinsen zu generieren, ähnlich wie bei einem regulären Sparkonto. Schließlich kann der Versicherungsnehmer die Dividendenzahlung einfach in bar erhalten, ähnlich wie eine Dividendenzahlung auf eine Aktie
Die zentralen Thesen
- Eine teilnehmende Police ist eine Police, bei der Versicherungspolicen Dividenden an die Versicherungsnehmer ausschütten. Es handelt sich im Wesentlichen um eine Form der Risikoteilung, bei der die Versicherungsgesellschaft einen Teil des Risikos auf die Versicherungsnehmer verlagert. Versicherungsnehmer können ihre Prämien entweder in bar per Post erhalten oder als Kaution bei der Versicherungsgesellschaft hinterlegen, um Zinsen zu verdienen, oder die Zahlungen zu ihren Prämien hinzufügen lassen.
Teilnehmende Richtlinien im Vergleich zu nicht teilnehmenden Richtlinien
Versicherungsunternehmen erheben Prämien, die zur Deckung ihrer Kosten veranschlagt werden. Nicht teilnehmende Prämien sind in der Regel niedriger als die Prämien für teilnehmende Policen. Versicherungsunternehmen erheben höhere Prämien für teilnehmende Policen, die auf konservativen Prognosen beruhen, mit der Absicht, den Selbstbehalt zurückzuzahlen. Dies hat Auswirkungen auf die steuerliche Behandlung der Police. Das IRS hat die von der Versicherungsgesellschaft geleisteten Zahlungen als Rendite auf die Überprämie anstatt als Dividendenausschüttung eingestuft.
Zum Beispiel wird eine Versicherungsgesellschaft die Prämien auf höhere Betriebskosten und niedrigere Renditen als erwartet stützen. Ein Versicherungsunternehmen kann sich durch konservative Prognosen besser vor Risiken schützen. Am Ende ist dies für den einzelnen Versicherungsnehmer besser, da es dazu beiträgt, das Insolvenzrisiko seines Versicherungsunternehmens auszugleichen, was zu niedrigeren langfristigen Prämien führt. Teilnehmende Policen stellen im Wesentlichen eine Form der Risikoteilung dar, bei der die Versicherungsgesellschaft einen Teil des Risikos auf die Versicherungsnehmer verlagert.
Obwohl sich die Zinssätze, Sterblichkeitsraten und Kosten, auf die sich die Dividendenformeln beziehen, von Jahr zu Jahr ändern, variiert eine Versicherungsgesellschaft die Dividenden nicht so oft. Stattdessen werden sie die Dividendenformeln in regelmäßigen Abständen ändern, basierend auf Erfahrungen und erwarteten zukünftigen Faktoren. Diese Aussagen gelten für die gesamte Lebensversicherung. Die Dividendensätze für universelle Lebensversicherungspolicen können sich sogar monatlich viel häufiger anpassen.
Teilnehmende Richtlinien können langfristig weniger kosten als nicht teilnehmende Richtlinien. Bei Barwertpolicen steigt die Dividende in der Regel mit dem Barwert der Police. Aus Sicht des Versicherungsnehmers sind Lebensversicherungen im Wesentlichen risikofrei, da die Versicherungsgesellschaft das gesamte Risiko trägt. Bei teilnehmenden Lebensversicherungen verlagert die Versicherungsgesellschaft jedoch ein gewisses Risiko auf den Versicherungsnehmer.
Die Frage, ob die teilnehmenden Policen den nicht teilnehmenden Policen überlegen sind, ist jedoch komplex und hängt weitgehend von den individuellen Bedürfnissen ab. Risikolebensversicherung ist im Allgemeinen eine nicht partizipierende Police mit niedrigen Prämien. Es kann den Anforderungen einer Person entsprechen, die daran interessiert ist, ihren Begünstigten weniger Zahlungen zukommen zu lassen. Einzelpersonen, die daran interessiert sind, im Laufe ihres Lebens regelmäßig Dividenden aus ihrer Police zu ziehen, können sich für eine Teilnahmepolitik entscheiden.
