Eine Regeländerung hat dazu geführt, dass die Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) 401 (k) Guthaben garantiert, die in berechtigte Pensionspläne einfließen. Dies bedeutet, dass, wenn ein Unternehmen einen Pensionsplan anbietet, 401 (k) Salden in die Pension übertragen werden können und die Rentenleistung, die sich aus dem übertragenen Saldo ergeben würde, von der PBGC genau wie die ursprüngliche Rentenleistung zuvor garantiert wird zum Überschlag.
Dies betrifft nur Personen, deren Arbeitgeber beide Arten von Plänen anbietet. Was sind die Vor- und Nachteile dieser Art von Rollover?
Einkommen auf Lebenszeit
Eine der Beschwerden über das derzeitige System beitragsorientierter Pläne wie 401 (k) ist, dass anders als bei leistungsorientierten Plänen die Verantwortung für die Altersvorsorge bei den Mitarbeitern liegt.
Viele Experten für Ruhestandseinkommen sind der Ansicht, dass es den Teilnehmern mit einem garantierten Einkommensstrom auf Lebenszeit, wie er durch die Inanspruchnahme einer Rentenleistung als annuitierter Einkommensstrom entsteht, meist besser geht. Dies entlastet die Teilnehmer bei der Verwaltung ihres eigenen Altersguts.
Kein Inflationsschutz
Die Regeländerung bezieht sich eher auf betriebliche Altersversorgungspläne als auf kommunale, staatliche und bundesstaatliche Pläne. Unternehmensrenten werden selten über die Anpassung der Lebenshaltungskosten (Cost of Living Adjustment, COLA) an die Inflation gekoppelt, ebenso wenig wie Pensionspläne des öffentlichen Sektors. Sobald die Zahlungen begonnen haben, unterliegen die Rentner den Auswirkungen der Inflation auf die Kaufkraft ihrer monatlichen Zahlungen.
Wenn der Saldo auf dem 401 (k) -Plankonto des Mitarbeiters belassen worden wäre, hätte dieser möglicherweise die Möglichkeit gehabt, Anlagerenditen zu erzielen, die ihn vor der Inflation halten würden. Auf der anderen Seite könnte ihr Konto auf einem nach unten gerichteten Markt Geld verlieren.
Darüber hinaus ist die Kombination aus einem leistungsorientierten Plan und einem 401 (k) -Plan oder einem ähnlichen beitragsorientierten Plan von großer Bedeutung. Auf diese Weise können Rentensparer ihre Alterseinkommensquellen diversifizieren. Sie können ihre monatliche Rentenleistung kündigen, indem sie einen Strom garantierten (oder größtenteils garantierten) Einkommens zusammen mit den mit einem beitragsorientierten Plan verbundenen Möglichkeiten für Investitionswachstum bereitstellen.
Gefrorene Pläne
Viele betriebliche Altersversorgungssysteme frieren ihre Leistungen ein. In diesem Fall können Arbeitnehmer aufgrund der Rentenformel, z. B. basierend auf dem Einkommen und den Dienstjahren, keine zusätzlichen Rentenleistungen mehr beziehen.
Die Auswirkungen für jeden, der erwägt, seine 401 (k) ganz oder teilweise zu rollen, sind das Risiko, diese Dollars in „totes Geld“ umzuwandeln. Dies bedeutet, dass ein Teilnehmer möglicherweise damit gerechnet hat, eine Rentenleistung von 401 (k) Dollars zu erhalten, die angemessen war Die Rentenformel basiert auf Dienstjahren und Einkommen. Stattdessen steckt das bisherige Geld von 401 (k) in einem Pensionsplan mit stagnierender Leistung.
Wenn dieses Geld zumindest im 401 (k) -Plan belassen worden wäre, hätte es die Möglichkeit für zukünftige Investitionsgewinne gegeben.
PBGC-Leistungsgrenzen
Derzeit garantiert die PBGC Rentenzahlungen von bis zu 60.165 USD pro Jahr. Die PBGC ist nur dann ein Faktor, wenn der Arbeitgeber, der die Rente anbietet, pleite geht, ansonsten sind Rentenzahlungen wie ein Bankdarlehen eine Verpflichtung des Unternehmens.
Ein nettes Merkmal der neuen Regeln ist, dass jedes Geld, das von einem 401 (k) in den Pensionsplan übertragen wird, nicht diesem jährlichen Limit von 60.165 USD unterliegt. Wenn ein Pensionsplan unter die PBGC-Garantie fällt, erhält der Arbeitnehmer eine monatliche Rentenzahlung in Höhe von 401 (k) Geld, das zusätzlich zur Zahlung für die ursprüngliche Pensionsplanleistung an den Pensionsplan überwiesen wird.
Wird das klappen?
CNBC führte eine Online-Leserbefragung durch und 92% der Befragten gaben an, dass sie nicht in Erwägung ziehen würden, ihr 401 (k) -Geld in die Rentenversicherung ihres Arbeitgebers einzubeziehen.
Dies ist nicht allzu überraschend, wenn man bedenkt, wie traditionell Pauschalausschüttungsoptionen aus Pensionsplänen sind. Viele Rentner scheinen es vorzuziehen, über einen Rollover auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) mehr Kontrolle über ihr Rentennestei zu haben. Diese Regelung bietet Flexibilität in Bezug auf den abgehobenen Betrag und ermöglicht die Überlassung des Geldes an die Erben, beispielsweise über eine geerbte IRA.
Ein weiterer Faktor könnte sein, dass die PBGC bei weitem nicht so bekannt ist wie die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), die eine ähnliche Funktion bei der Absicherung von Bankeinlagen ausübt.
Sollten Sie Ihre 401 (k) zu Ihrer Pension rollen?
Wie bei den meisten finanziellen Planungsfragen ist die Antwort, dass es darauf ankommt. Die persönlichen Umstände eines jeden Menschen sind unterschiedlich, doch hier sind einige Faktoren aufgeführt, die Finanzberater für Kunden berücksichtigen sollten.
Können sie ihre 401 (k) und jeden nachfolgenden Rollover auf eine IRA problemlos verwalten? Dies ist immer dann zu berücksichtigen, wenn sie vor der Option stehen, eine Auszahlung als Annuität vorzunehmen oder einen Pauschalbetrag zu kassieren.
Welche anderen Altersressourcen haben sie? Haben sie bereits erhebliche Altersvorsorgeinvestitionen außerhalb des aktuellen Arbeitgeberplans? Dies kann eine IRA, steuerpflichtige Investitionen oder eine Rente umfassen. Vergessen Sie außerdem nicht, das Vorsorgeguthaben Ihres Ehepartners zu berücksichtigen. Soziale Sicherheit und Renten ehemaliger Arbeitgeber sollten ebenfalls berücksichtigt werden. Kurz gesagt, Sie sollten sich das gesamte Pensionsbild eines Kunden ansehen, bevor Sie entscheiden, ob er sein aktuelles Vermögen von 401 (k) in eine Pensionskasse verschieben soll.
Die Quintessenz
Es ist schwer zu sagen, ob sich die neue Regel, nach der die Mitarbeiter ihre 401 (k) -Salden in ihre betriebliche Altersversorgung einbeziehen können, durchsetzen wird. Es ist zwar gut gemeint, aber es gibt eine Reihe von Vor- und Nachteilen, die berücksichtigt werden müssen. Jede Situation ist anders, daher ist eine sorgfältige Analyse erforderlich.
