Was sind Pensionsbeiträge?
Ein Pensionsbeitrag ist ein Geldbeitrag zu einem Pensionsplan. Pensionsbeiträge können vor Steuern oder nach Steuern gezahlt werden, je nachdem, ob der Pensionsplan qualifiziert ist, wie hoch der Beitrag im Verhältnis zum Einkommen des Beitragenden ist und ob der Beitragende zuvor Beiträge geleistet hat, die die Steuerabzugsfähigkeit einschränken würden.
Die zentralen Thesen
- Pensionsbeiträge sind Fonds, die speziell für qualifizierte Pensionskonten vorgesehen sind. Beiträge vor Steuern werden zur Finanzierung traditioneller IRAs und 401 (k) -Pläne verwendet und bis zur Auszahlung der Pension steuerlich abgegrenzt (in der Regel erst ab einem Alter von 59 1/2 Jahren förderfähig). Nach Steuern Beiträge werden verwendet, um Roth-Konten zu finanzieren und steuerfrei zu werden,
Pensionsbeiträge verstehen
In vielen betrieblichen, privaten und staatlichen Pensionsplänen entspricht der Arbeitgeber in gewisser Weise dem Pensionsbeitrag eines Arbeitnehmers. Dies wird als Arbeitgebermatch und nicht als Beitrag bezeichnet.
Für die Arbeitnehmer kann der Rentenbeitrag später erhebliche Konsequenzen haben. Diejenigen, die in der Lage sind, mindestens 10% oder ihr Einkommen (besser 12% oder 15%) während ihres Arbeitslebens beizutragen und das Geld in eine breite Palette von Aktien zu investieren, haben gute Chancen, einen komfortablen Ruhestand zu finanzieren. Wer wenig oder gar nichts beiseite legt oder zu konservativ investiert (z. B. Geldmärkte und niedrig verzinsliche Anleihen), ist mit größerer Wahrscheinlichkeit fast ausschließlich auf ein System der sozialen Sicherheit angewiesen, das 2035 voraussichtlich nicht mehr über ausreichende Mittel verfügen wird.
Beachten Sie, dass Beiträge zu beitragsorientierten Plänen möglicherweise steuerlich abgegrenzt werden. In traditionellen beitragsorientierten Plänen werden Beiträge steuerlich abgegrenzt, aber Abhebungen sind steuerpflichtig.
Zu den weiteren Merkmalen vieler beitragsorientierter Pläne gehören die automatische Registrierung von Teilnehmern, automatische Beitragserhöhungen, Härtefälle, Kreditrückstellungen und Nachholbeiträge für Arbeitnehmer ab 50 Jahren.
Beiträge vor Steuern
Beiträge zu einem Vorsorgeplan können in Form von Beiträgen vor und / oder nach Steuern geleistet werden. Wenn der Beitrag mit Geldern geleistet wird, für die eine Person bereits Steuern gezahlt hat, spricht man von einem Nachsteuerbeitrag. Beiträge nach Steuern können anstelle von oder zusätzlich zu Beiträgen vor Steuern geleistet werden. Vielen Anlegern gefällt der Gedanke, keine Steuern auf das Kapital zu zahlen, wenn sie sich von der Investition zurückziehen. Beiträge nach Steuern wären jedoch am sinnvollsten, wenn in Zukunft höhere Steuersätze erwartet werden.
Die Zahlung von Beiträgen vor Steuern ist für die Berechtigten von Vorteil, da dadurch die zu diesem Zeitpunkt gezahlten Steuern gesenkt werden. Schließlich ist es immer besser, Zahlungen aufgrund des Zeitwerts des Geldes aufzuschieben.
Beitragspläne nach Steuern
Im Gegensatz zu Vorsteuerbeitragsplänen handelt es sich bei dem Roth IRA um einen Nachsteuerbeitragsplan. Während Steuern auf Abhebungen von Beitragsplänen vor Steuern gezahlt werden, werden Roth-Beiträge jetzt besteuert, aber ihre Einnahmen können steuerfrei abgezogen werden. Eine Person, die zwischen Vorsteuer- und Roth-Beiträgen zu ihrem Pensionsplan hin- und hergerissen ist, sollte ihre aktuelle Steuerklasse mit der erwarteten Steuerklasse bei Pensionierung vergleichen. Die Klammer, in die sie im Ruhestand fallen, hängt von ihrem zu versteuernden Einkommen und den geltenden Steuersätzen ab. Wenn ein niedrigerer Steuersatz erwartet wird, dürften die Beiträge vor Steuern vorteilhafter sein. Wenn zu erwarten ist, dass der Steuersatz höher ist, ist der Einzelne möglicherweise mit einem Roth IRA besser dran.
In der Roth IRA oder Roth 401 (k) leistet der Kontoinhaber Beiträge nach Steuern, aber Abhebungen sind steuerfrei, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Der steuerlich begünstigte Status von beitragsorientierten Plänen ermöglicht es im Allgemeinen, dass die Guthaben im Vergleich zu steuerpflichtigen Konten im Laufe der Zeit größer werden.
In den Ruhestand investieren
Der Rentenbeitrag bildet nun das Fundament des amerikanischen Rentensystems. Ende der 1960er Jahre hatten laut der National Pension Public Coalition rund 88% der Beschäftigten des privaten Sektors, die eine betriebliche Altersvorsorge hatten, eine Rente. Diese Zahl war bis 2016 auf 33% gesunken, und ein Großteil davon entfällt auf Arbeitnehmer auf verschiedenen Ebenen von Bundes- und Landesregierungen.
Der Rückgang der Renten fiel zeitlich mit dem Anstieg der 401 (k) -Rentensysteme zusammen, die in den 1980er Jahren zu starten begannen. Der Hauptunterschied zwischen einer 401 (k) -Rente und einer Rente (auch als leistungsorientierter Pensionsplan bezeichnet) besteht darin, dass Unternehmen und Regierung den Rentnern eine feste Auszahlung garantiert haben. Bei einem 401 (k) (als beitragsorientierter Plan bezeichnet) oder IRA ist es Sache des Mitarbeiters, die Anlageentscheidungen zu treffen und das Wachstum des Kontos zu fördern.
