Wenn ein Mitarbeiter einen Arbeitsplatz aufgrund seiner Pensionierung oder Kündigung verlässt, stellt sich schnell die Frage, ob ein 401 (k) - oder ein anderer vom Arbeitgeber gesponserter Plan umgesetzt werden soll. Ein 401 (k) -Plan kann beim ursprünglichen Plan-Sponsor belassen, in einen traditionellen oder Roth-IRA-Plan umgewandelt, als Barauszahlung verteilt oder auf den 401 (k) -Plan des neuen Arbeitgebers übertragen werden.
Jede Option für einen alten 401 (k) hat Vor- und Nachteile, und es gibt keine einzige Auswahl, die für alle Mitarbeiter am besten geeignet ist. Wenn ein Mitarbeiter jedoch die Option erwägt, einen alten 401 (k) -Plan in den 401 (k) eines neuen Arbeitgebers zu übertragen, sind bestimmte Schritte erforderlich.
Die zentralen Thesen
- In einigen Fällen akzeptiert der Plan Ihres neuen Arbeitgebers möglicherweise keine Überschreibungen von einem anderen 401 (k). Fragen Sie daher die Personalabteilung Ihres neuen Unternehmens. Der größte Vorteil bei einem Überschlag besteht in der Einfachheit der Verwaltung, die sich aus der Vereinheitlichung aller Mittel ergibt Der größte Nachteil bei einem Rollover ist, dass Ihre Anlageoptionen durch die Ausführung des Plans eingeschränkt sind. Sie haben wenig Mitspracherecht bei der Auswahl der Asset Allocation.
Rollover auf einen neuen 401 (k)
Der erste Schritt bei der Übertragung eines alten 401 (k) auf einen qualifizierten Pensionsplan eines neuen Arbeitgebers besteht darin, mit dem neuen Plansponsor, der Depotbank oder dem Personalmanager zu sprechen, der die Mitarbeiter bei der Einschreibung in den 401 (k) -Plan unterstützt. Da nicht jeder vom Arbeitgeber gesponserte Plan Transfers von außerhalb von 401 (k) akzeptiert, muss ein neuer Mitarbeiter unbedingt fragen, ob die Option beim neuen Arbeitgeber verfügbar ist. Wenn der Plan keine Überweisungen nach 401 (k) akzeptiert, muss der Mitarbeiter eine der drei anderen Optionen für den Kontostand nach 401 (k) auswählen.
Wenn der neue Arbeitgeberplan 401 (k) -Transfers von anderen Unternehmen akzeptiert, muss der Arbeitnehmer häufig einen erheblichen Papierkram erledigen. Die Unterlagen werden vom neuen Plan-Sponsor oder vom Personal-Ansprechpartner bereitgestellt und erfordern den Namen, das Geburtsdatum, die Adresse, die Sozialversicherungsnummer und andere Informationen zur Identifikation des Mitarbeiters.
Darüber hinaus muss das Überweisungsformular 401 (k) Einzelheiten zum alten Arbeitgeberplan enthalten, einschließlich des zu überweisenden Gesamtbetrags, der auf dem Konto gehaltenen Auswahl von Investitionen, des Datums, an dem die Beiträge gestartet und gestoppt wurden, und der Beitragsart, wie Vorsteuer oder Roth. Ein neuer Plan-Sponsor kann auch verlangen, dass ein Mitarbeiter neue Anlageinstruktionen für das auf dem Formular übertragene Konto erstellt. Sobald das Überweisungsformular ausgefüllt ist, kann es zur Bearbeitung an den Plan-Sponsor zurückgesandt werden.
Nachdem der neue und der alte Plansponsor die Übertragung genehmigt haben, verteilt der alte Plansponsor den Saldo des 401 (k) -Kontos in Form eines Schecks an den neuen Plansponsor. Nachdem der Scheck eingegangen ist, legt der neue Plansponsor den Scheck ein, und die Investitionen werden gemäß der neuen Planauswahl des Mitarbeiters gekauft.
Eine Übertragung von einem 401 (k) zu einem anderen ist eine steuerfreie Transaktion, und es werden keine vorzeitigen Abhebungsstrafen verhängt.
Das Umstellen von einem 401 (k) auf einen anderen verursacht keine Gebühren und führt auch nicht zu einer Strafe für vorzeitige Abhebungen.
Vorteile der Übertragung
Der größte Vorteil der Übertragung eines alten 401 (k) in einen Plan mit einem neuen Arbeitgeber ist die einfache Verwaltung. Anstatt die Auswahl, Leistung oder Kontoauszüge von Investitionen für mehrere Konten zu verfolgen, wird durch eine Übertragung ein einziges Konto erstellt, das auf einfache Weise überwacht werden kann. Darüber hinaus sind bei 401 (k) -Plänen in der Regel niedrigere Gebühren für Investitionen und Transaktionen zu entrichten als bei Rollover-IRAs, die von professionellen Beratern verwaltet werden.
Ältere Mitarbeiter haben einen zusätzlichen Vorteil: Das Geld, das im 401 (k) des Unternehmens gespeichert ist, in dem ein Mitarbeiter zurzeit arbeitet, unterliegt nicht den vorgeschriebenen Mindestausschüttungen (RMDs). Wenn dieser Mitarbeiter das Geld im Plan seines vorherigen Arbeitgebers belassen hätte, hätte er RMDs einnehmen müssen, als er 72 Jahre alt war und Auszahlungen erforderlich wurden.
Nachteile der Übertragung
Die Übertragung eines 401 (k) ist möglicherweise nicht für jeden Mitarbeiter die beste Wahl, da eine Reihe von Nachteilen besteht. Von Arbeitgebern gesponserte Pläne sind auf eine bestimmte Anzahl von Anlagemöglichkeiten beschränkt. Diese Beschränkungen erlauben es den Teilnehmern des Plans möglicherweise nicht, in der von ihnen gewünschten Weise zu investieren, und können zu einer schlechten Asset-Allokation oder einer mangelnden Diversifikation im Laufe der Zeit führen.
Darüber hinaus haben Mitarbeiter, die an einem 401 (k) teilnehmen, kein Mitspracherecht im Unternehmen oder in der Person, die den Plan verwaltet. Der Plan-Sponsor und die Führungskräfte des Unternehmens haben die vollständige Kontrolle darüber, wie der Plan erstellt und verwaltet wird. Das Übertragen eines 401 (k) auf einen neuen Plan kann auch zeitaufwändig sein, da der neue Plansponsor die Aufgabe hat, den qualifizierten Status des alten Plans, die Miet- und Kündigungstermine sowie den für die Übertragung in Frage kommenden Gesamtbetrag zu überprüfen.
Die Quintessenz
Die Übertragung eines alten 401 (k) -Plans auf einen neuen Plan ist für einige Mitarbeiter eine gute Wahl. Die Vorteile müssen jedoch vor Beginn des Prozesses gegen die Nachteile abgewogen werden.
