WAS IST das Smith-Manöver?
Das Smith-Manöver ist eine leistungsstarke Finanzstrategie, die Zinsen auf eine in Kanada steuerlich absetzbare Wohnhypothek ermöglicht. Hypothekenzinsen in Kanada sind im Gegensatz zu den USA nicht steuerlich absetzbar und müssen mit Dollar nach Steuern gezahlt werden. Darüber hinaus erhalten Hausbesitzer eine erhöhte jährliche Steuerrückerstattung, reduzieren die Anzahl der Jahre für ihre Hypothek und erhöhen ihr Vermögen, alles unter Verwendung von rechtlichen Methoden, die von der Canada Revenue Agency (CRA) überprüft wurden.
BREAKING DOWN Das Smith-Manöver
Das Smith-Manöver wurde in einem gleichnamigen Buch von Fraser Smith, einem ehemaligen Finanzplaner mit Sitz in Vancouver Island, Kanada, entwickelt und populär gemacht. Smith nennt sein Manöver eher eine Umschuldungsstrategie als eine Hebelwirkungstaktik, da dies zu Steuererstattungen, einer schnelleren Rückzahlung von Hypotheken und einem wachsenden Pensionsportfolio führen kann.
Die Strategie macht sich die Tatsache zunutze, dass Hypothekenzinsen in Kanada nicht steuerlich absetzbar sind, während Zinsen für Darlehen für Investitionen steuerlich absetzbar sind. Beachten Sie, dass dies nicht für Kredite gilt, die für Investitionen in eingetragene Pläne wie registrierte Altersvorsorgepläne (RRSPs) und steuerfreie Konten aufgenommen wurden, für die bereits eigene Steuererleichterungen bestehen.
Ein Beispiel für die Strategie wäre, wenn ein Kreditnehmer eine rückzahlbare Hypothek erhalten würde, die aus einer Hypothek und einer gebündelten Kreditlinie besteht. Jeden Monat, wenn der Kreditnehmer eine Hypothekenzahlung leistet, wird der Betrag des Hypothekendarlehens, der in diesem Monat zurückgezahlt wurde, gleichzeitig unter der Kreditlinie neu entliehen. Die Nettoverschuldung bleibt gleich, da jeder an den Darlehensgeber zurückgezahlte US-Dollar an Hypothekendarlehen im Rahmen der Kreditlinie zurückgeliehen wird.
Die Mittel in der Kreditlinie werden angelegt, vermutlich mit einer höheren Rendite als der auf der Kreditlinie gezahlte Zinssatz. Der Vorteil hierbei ist jedoch, dass die Zinszahlungen auf der Kreditlinie steuerlich absetzbar sind und zu einer Steuerrückerstattung führen sollten, wenn der Kreditnehmer in Kanada Steuern einreicht. Diese Steuerrückzahlung kann zur Tilgung der Hypothek verwendet werden, wodurch der Tilgungsplan für Hypotheken beschleunigt wird.
Smith-Manöver-Risiken
Das Smith-Manöver birgt Risiken. Die Nettoverschuldung des Kreditnehmers bleibt nach vielen Jahren unverändert und wird nicht wie bei einer herkömmlichen Hypothek zurückgezahlt, die für konservative Anleger möglicherweise nicht akzeptabel ist. Außerdem kann der auf der Kreditlinie gezahlte Zinssatz höher sein als die auf dem Anlageportfolio erzielte Rendite. Die Canada Revenue Agency kann die Strategie in Frage stellen. Wenn der Wert des Hauses stark sinkt, kann der Darlehensnehmer bei seiner Hypothek unter Wasser geraten. Dies tritt ein, wenn der Darlehensbetrag höher ist als der Marktwert des Hauses.
