Was ist der Standardabzug?
Der IRS-Standardabzug (Internal Revenue Service) ist der nicht steuerpflichtige Teil des Einkommens, der zur Reduzierung Ihrer Steuerbelastung verwendet werden kann. Sie können den Standardabzug nur verwenden, wenn Sie Ihre Abzüge nicht unter Verwendung von Tabelle A des Formulars 1040 zur Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens aufgeschlüsselt haben. Die Höhe Ihres Standardabzugs hängt von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Alter und davon ab, ob Sie behindert sind oder als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.
Die zentralen Thesen
- Der IRS-Standardabzug ist der nicht steuerpflichtige Teil des Einkommens, der zur Reduzierung Ihrer Steuerbelastung verwendet werden kann. Nicht alle Steuerzahler haben Anspruch auf den Standardabzug. Die meisten Steuerzahler, die den Standardabzug anstelle des Einzelnachweises verwenden, tun dies, weil sie keinen Steuerabzug haben den Überblick über die anrechenbaren Ausgaben behalten.
Den Standardabzug verstehen
Die Einkommensteuer ist der Betrag, den der Bund oder die Landesregierung von Ihrem zu versteuernden Einkommen bezieht . Es ist wichtig zu beachten, dass das zu versteuernde Einkommen und das Gesamteinkommen des Jahres nicht dasselbe sind. Dies liegt daran, dass die Regierung zulässt, dass ein Teil des Gesamteinkommens abgezogen oder abgezogen wird, um das zu versteuernde Einkommen zu verringern. Das zu versteuernde Einkommen ist in der Regel geringer als das Gesamteinkommen, da Abzüge dazu beitragen, Ihre Steuerbelastung zu senken.
Sie können eine von zwei Arten von Abzügen auswählen: Einzelabzüge oder Standardabzüge. Was auch immer Sie wählen, es liegt an Ihnen, aber Sie können nicht beide verwenden. Mit der Option "Aufgeschlüsselt nach Abzug" können Sie alle steuerlich absetzbaren Ausgaben für das Jahr auflisten, z. B. Grundsteuer, Krankheitskosten, förderfähige Spenden, Spielverluste und andere Kosten, die sich auf Ihre Steuerbilanz auswirken. Wenn der Gesamtwert der aufgeschlüsselten Abzüge höher ist als der Standardabzug, werden Sie normalerweise aufgeschlüsselt. Andernfalls sollten Sie sich für den Standardabzug entscheiden.
2019 Standardabzugsbeträge
Für die im April 2020 eingereichten Steuern von 2019 gelten folgende Standardabzüge:
- $ 12.200 für alleinstehende Steuerzahler $ 12.200 für verheiratete Steuerzahler, die getrennt einreichen $ 18.350 für Haushaltsvorstände $ 24.400 für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam einreichen $ 24.400 für qualifizierte Witwen
2020 Standardabzugsbeträge
Für die im April 2021 eingereichten Steuern für 2020 gelten folgende Standardabzüge:
- 12.400 USD für alleinstehende Steuerzahler 12.400 USD für verheiratete Steuerzahler, die getrennt einreichen 18.650 USD für Haushaltsvorstände 24.800 USD für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam 24.800 USD für qualifizierte Witwen einreichen
Die neuen Standardabzugsbeträge, die durch das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze Ende 2017 eingeführt wurden und sich fast verdoppeln, laufen am 31. Dezember 2025 aus.
Besondere Überlegungen
Das Bundeseinkommensteuersystem und einige Bundesländer haben höhere Standardabzüge für Menschen, die mindestens 65 Jahre alt sind, und für Menschen, die blind sind. Wenn Sie 65 Jahre oder älter und ledig oder ein Haushaltsvorstand sind, erhöht sich der Standardabzug nach den Richtlinien des Bundes für 2019 auf 1.650 USD. Wenn Sie verheiratet sind und einer von Ihnen 65 Jahre oder älter ist, beträgt der Standardabzug 1.300 USD. Wenn Sie beide 65 Jahre oder älter sind, erhöht sich der Abzug um 2.600 USD.
Nicht alle Steuerzahler haben Anspruch auf den Standardabzug - gebietsfremde Ausländer und ihre Ehepartner, verheiratete Personen, deren Ehepartner einzeln aufgeführt sind, und Trusts und Nachlässe können diesen Abzug nicht in Anspruch nehmen.
Begrenzung auf Standardabzüge
Nicht alle Steuerzahler haben Anspruch auf den Standardabzug. Unter denjenigen, die keinen Anspruch darauf erheben können, sind eine Person, die zu irgendeinem Zeitpunkt des Jahres ein gebietsfremder Ausländer war (und der Ehegatte dieser Person, wenn sie gemeinsam eingereicht wird), eine verheiratete Person, deren Ehegatte die Abzüge aufführt, ein Nachlass und ein Trust. Und während Sie Ihren Standardabzug um den Nettobetrag eines Katastrophenschadens erhöhen können, muss der Schaden in einem staatlich deklarierten Katastrophengebiet eintreten.
Itemizing vs. Standard Abzug
Der Hauptgrund, warum Steuerzahler den Standardabzug anstelle von Einzelabzügen verwenden, besteht darin, dass sie nicht das ganze Jahr über alle möglichen Qualifikationskosten im Auge behalten müssen. Viele Menschen stellen möglicherweise auch fest, dass der Standardabzugsbetrag höher ist als der Gesamtbetrag, den sie erreichen könnten, wenn sie alle beihilfefähigen steuerlich absetzbaren Ausgaben separat addieren.
Dies gilt insbesondere angesichts der Tatsache, dass die Steuerbelastung für 2017 die gesamten staatlichen und lokalen Steuerabzüge auf 10.000 US-Dollar beschränkte. Der Abzug der Hypothekenzinsen für Immobilien, die nach dem 15. Dezember 2017 gekauft wurden, wurde auf Kredite in Höhe von 750.000 US-Dollar begrenzt (nach den vorherigen Bestimmungen betrug dieser Betrag 1 Million US-Dollar).
