Die Verschuldungsquote ist eine finanzielle Verschuldungsquote, die der Verschuldungsquote (D / E) ähnlich ist und die die Gesamtverschuldung eines Unternehmens mit dem Gesamtkapital vergleicht, das sich aus Fremdkapital und Eigenkapital zusammensetzt. Die Kennzahl dient als Grundlage für die finanzielle Leistungsfähigkeit eines Unternehmens und wird von den Anlegern zur Bestimmung des Risikos einer bestimmten Investition herangezogen.
Wofür wird das Verhältnis verwendet?
Diese Kennzahl gibt Aufschluss über die finanzielle Solidität eines Unternehmens insgesamt sowie über den anteiligen Umfang der Fremd- und Eigenkapitalfinanzierung. Ein Wert von 0, 5 oder weniger wird als gut angesehen, während ein Wert über 1 ein Unternehmen als technisch insolvent anzeigt.
Das Verhältnis wird auch verwendet, um zu bestimmen, inwieweit ein Unternehmen basierend auf der Größe seines verfügbaren Vermögens investieren kann. Beispielsweise würde ein Unternehmen mit einem hohen Verhältnis von Schulden zu Kapital ein großes Risiko eingehen, wenn es vorhandene Anlagen oder Immobilien als Sicherheit für ein neues Unternehmen nutzt. Da sie theoretisch ihre Quote erhöhen würden, würden sie als höhere Verbindlichkeit eingestuft, da die Hebeleffekte möglicherweise nicht ausreichen, um ihre finanziellen Verpflichtungen zu decken, wenn das neue Unternehmen nicht wie geplant funktioniert.
Die zentralen Thesen
- Das Verhältnis von Schulden zu Kapital ist ein finanzieller Verschuldungsgrad, der dem Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital (D / E) ähnlich ist. Diese Kennzahl gibt Aufschluss über die finanzielle Solidität eines Unternehmens insgesamt sowie über den anteiligen Verschuldungsgrad und den Verschuldungsgrad Eigenkapitalfinanzierung. Zu den Strategien, die eingesetzt werden können, gehören die Steigerung der Rentabilität, ein besseres Bestandsmanagement und die Restrukturierung der Schulden.
Wie Unternehmen Risiken mindern
Unternehmen können Maßnahmen ergreifen, um das Verhältnis von Schulden zu Kapital zu verringern und zu verbessern. Zu den Strategien, die eingesetzt werden können, gehören die Steigerung der Rentabilität, ein besseres Bestandsmanagement und die Restrukturierung der Schulden. Die Methoden zur Senkung des Verhältnisses werden am besten zusammen angewendet und, wenn das Timing des Marktes stimmt, zusammen mit einer Erhöhung der Preise für ihre Waren oder Dienstleistungen.
Der logischste Schritt, den ein Unternehmen unternehmen kann, um das Verhältnis von Schulden zu Kapital zu verringern, ist die Steigerung des Umsatzes und hoffentlich der Gewinne. Dies kann durch Preiserhöhungen, Umsatzsteigerungen oder Kostensenkungen erreicht werden. Das zusätzliche Geld kann dann zur Tilgung bestehender Schulden verwendet werden.
Eine weitere Maßnahme zur Reduzierung des Verschuldungsgrads ist eine effektivere Bestandsführung. Der Lagerbestand kann einen beträchtlichen Teil des Betriebskapitals eines Unternehmens ausmachen. Es ist eine Verschwendung des Cashflows, unnötig hohe Lagerbestände zu halten, die über das hinausgehen, was zur rechtzeitigen Erfüllung von Kundenaufträgen erforderlich ist. Unternehmen können die tägliche DSI-Quote (Sales of Inventory) im Rahmen des Cash Conversion Cycle (CCC) untersuchen, um zu bestimmen, wie effizient das Inventar verwaltet wird.
Die Restrukturierung von Schulden bietet eine weitere Möglichkeit, das Verhältnis von Schulden zu Kapital zu verringern. Wenn ein Unternehmen zum größten Teil relativ hohe Zinssätze für seine Kredite zahlt und die aktuellen Zinssätze erheblich niedriger sind, kann das Unternehmen versuchen, seine bestehenden Schulden zu refinanzieren. Dies wird sowohl die Zinsaufwendungen als auch die monatlichen Zahlungen reduzieren, die Rentabilität und den Cashflow des Unternehmens verbessern und die Kapitalvorräte erhöhen. Dies ist eine gängige und unkomplizierte Methode, um bessere Konditionen für das Unternehmen und seine Abflüsse zu vermitteln.
Die Quintessenz
Unternehmen können bestimmte Tools wie Umschuldung und Bestandsverwaltung verwenden, um das Verhältnis von Schulden zu Kapital zu senken. Durch den Einsatz bestimmter Bilanzierungsmethoden kann das Unternehmen dazu beitragen, sich in einer besseren Finanzlage zu positionieren, ohne die Gefahr einer Insolvenz befürchten zu müssen.
