Was ist unverdiente Prämie?
Nicht verdiente Prämie ist die Prämie, die dem verbleibenden Zeitraum einer Versicherungspolice entspricht. Diese stehen in einem angemessenen Verhältnis zum nicht abgelaufenen Teil der Versicherung und werden in der Bilanz des Versicherers als Verbindlichkeit ausgewiesen, da sie bei Kündigung der Police zurückgezahlt würden. Auf diese Weise hat der Versicherer am Ende des ersten Jahres einer vollständig vorausbezahlten Fünfjahresversicherung mit Versicherungsprämien von 2.000 USD pro Jahr eine Prämie von 2.000 USD und eine unverdiente Prämie von 8.000 USD verdient.
Die zentralen Thesen
- Nicht verdiente Prämie ist die Prämie, die dem auf einer Versicherungspolice verbleibenden Zeitraum entspricht. Die Bestimmungen im Versicherungsvertrag regeln die Bedingungen für nicht verdiente Prämie. Unter bestimmten Umständen muss eine Versicherungsgesellschaft möglicherweise keine Rückerstattung für nicht verdiente Prämien leisten.
Grundlegendes zu nicht verdienten Prämien
Nicht verdiente Prämien sind Teile der Prämien, die von Versicherungsunternehmen im Voraus eingezogen wurden und zurückerstattet werden, wenn ein Kunde die Deckung vor Ablauf der Prämienlaufzeit beendet. Eine nicht verdiente Prämie kann zurückerstattet werden, wenn für einen versicherten Gegenstand ein Totalschaden gemeldet wird und keine Deckung mehr erforderlich ist oder wenn der Versicherer die Deckung storniert.
Stellen Sie sich beispielsweise einen Kunden vor, der ein Jahr im Voraus eine Autoversicherungsprämie gezahlt hat und nach vier Monaten die vollständige Zerstörung seines Fahrzeugs erlebt. Die Versicherungsgesellschaft behält ein Drittel der jährlichen Prämie für die gewährte Deckung und gibt die anderen zwei Drittel als unverdiente Prämie zurück.
Die Bestimmungen im Versicherungsvertrag regeln die Bedingungen für Prämienüberträge. Die Bestimmungen müssen den Vorschriften entsprechen, die sich auf das Gebiet beziehen, in dem die Deckung angeboten wird. Möglicherweise ist eine spezielle Formel zur Berechnung der Höhe der nicht verdienten Prämie erforderlich.
Gründe für die Nichtrückgabe von Prämienüberträgen
Die Prämie, die ein Versicherungsnehmer für einen Versicherungsvertrag zahlt, wird vom Versicherer nicht sofort als Ertrag erfasst. Unter bestimmten Umständen muss eine Versicherungsgesellschaft möglicherweise keine Rückerstattung für nicht verdiente Prämien leisten.
Wenn der Versicherungsnehmer beispielsweise Informationen zum Antrag auf Erlangung eines Versicherungsschutzes gefälscht hat, ist der Anbieter möglicherweise nicht verpflichtet, einen Teil der verdienten oder nicht verdienten Prämien zurückzuerstatten. Die Richtlinien legen in der Regel die Bedingungen fest, die erfüllt sein müssen, wenn Sie den nicht verdienten Teil einer Prämie beantragen und erhalten.
Versicherer müssen möglicherweise keinen Teil der nicht verdienten Prämie zurückzahlen, wenn ein Versicherungsnehmer den Versicherungsschutz ohne Angabe von Gründen oder aus Gründen wie der Sicherung einer ähnlichen Police bei einem anderen Anbieter kündigt. Es ist am besten, wenn der Versicherungsnehmer wartet, bis die Versicherungsdauer der zuletzt bezahlten Prämie abgelaufen ist, bevor er die Versicherungsgesellschaft wechselt.
Wenn der Versicherte jedoch nachweisen kann, dass der Anbieter die in den Bestimmungen der Police beschriebenen Bedingungen nicht eingehalten hat, sollte ein nicht genutzter Teil der Prämie zurückerstattet werden.
Ein Beispiel für unverdiente Prämie
Da die Kündigung einer Police eine Rückerstattung bedeuten kann, werden nicht verdiente Prämien in der Bilanz eines Versicherungsunternehmens als Verbindlichkeiten ausgewiesen.
Zum Beispiel erhält eine Versicherungsgesellschaft am 27. Januar 600 US-Dollar für den Versicherungsschutz vom 1. Februar bis 31. Juli, aber zum 31. Januar wurden die 600 US-Dollar nicht verdient. Die Versicherungsgesellschaft meldet 600 USD auf ihrem Geldkonto und 600 USD als laufende Verbindlichkeit auf ihrem Konto für nicht verdiente Prämieneinnahmen. Wenn das Unternehmen die Prämie verdient, verschiebt der Anbieter den verdienten Betrag vom Verbindlichkeitenkonto auf ein Einnahmenkonto in seiner Gewinn- und Verlustrechnung.
Der Unterschied zwischen unverdienter und verdienter Prämie
Eine nicht verdiente Prämie auf einer Versicherungspolice kann der verdienten Prämie gegenübergestellt werden. Die verdiente Prämie ist ein anteiliger Betrag der im Voraus bezahlten Prämien, der "verdient" wurde und nun dem Versicherer gehört. Die Höhe der verdienten Prämie entspricht der Summe der von einer Versicherungsgesellschaft über einen bestimmten Zeitraum gesammelten Prämien.
Mit anderen Worten, die verdiente Prämie ist der Teil einer Versicherungsprämie, der für einen Teil der Zeit gezahlt wurde, in der die Versicherungspolice in Kraft war, aber jetzt abgelaufen und abgelaufen ist. Da die Versicherung das Risiko in dieser Zeit gedeckt hat, kann sie die vom Versicherten gezogenen Prämienzahlungen nun als "verdient" betrachten.
