Was mit einer Rente nach dem Tod des Eigentümers passiert, hängt von der Art der Rente und ihrem Auszahlungsplan ab. Es gibt verschiedene Arten von Rentenzahlungsplänen. Bei einigen Annuitäten enden die Zahlungen einfach mit dem Tod des Inhabers der Annuität oder des Rentners, während andere für Jahre danach Zahlungen an einen Ehegatten oder einen anderen Begünstigten vorsehen.
Die zentralen Thesen
- Was mit dem Geld in einer Rente nach dem Tod des Eigentümers geschieht, hängt von der Art der Rente und ihren spezifischen Bestimmungen ab. Einige Renten stellen die Zahlungen ein, wenn der Eigentümer stirbt, während andere weiterhin einen Ehegatten oder einen anderen Begünstigten bezahlen Todesfallkapital an den Begünstigten, wenn der Eigentümer stirbt, bevor er ein Einkommen bezieht.
Arten von Annuitäten und Auszahlungsplänen
Ob es sich bei einer Rente um eine befristete, eine lebenslange Rente oder um eine andere Rente handelt, hat Einfluss darauf, was nach dem Tod des Eigentümers geschieht. Dies sind die beiden Hauptoptionen zusammen mit einem Hybridtyp, der einige der Funktionen beider kombiniert.
Feste Jahresrente
Eine befristete oder befristete Rente garantiert Zahlungen an den Rentenempfänger für einen festgelegten Zeitraum. Einige gängige Optionen sind 10, 15 oder 20 Jahre. (Bei einer Rente mit festem Betrag wählt der Rentenempfänger hingegen einen Betrag, der jeden Monat bis zum Tod oder bis zur Erschöpfung der Leistungen gezahlt wird.)
Wenn der Gläubiger stirbt, bevor die Zahlungen beginnen, sehen einige Pläne vor, dass die verbleibenden Leistungen an einen vom Gläubiger bestimmten Begünstigten gezahlt werden. Diese Funktion gilt je nach Plan, wenn entweder noch nicht die gesamte Laufzeit abgelaufen ist oder zum Zeitpunkt des Todes ein Saldo auf dem Konto verbleibt.
Überlebt der Gläubiger jedoch die festgelegte Frist oder erschöpft er das Konto vor dem Tod, so sind keine weiteren Zahlungen garantiert, es sei denn, der Plan sieht die Fortsetzung der Leistungen vor. In diesem Fall werden die Zahlungen solange an den Begünstigten gezahlt, bis die festgelegte Frist abgelaufen ist oder der Kontostand Null erreicht.
Leibrente
Eine andere gebräuchliche Art der Rente ist die Lebensrente, bei der die Zahlungen so lange garantiert werden, wie der Rentenempfänger lebt. Zahlungen basieren auf einer Reihe von Faktoren, einschließlich des Alters des Gläubigers, der geltenden Zinssätze und des Kontostands. Je länger der Gläubiger voraussichtlich lebt, desto geringer sind die monatlichen Zahlungen. Aber auch wenn der Gläubiger die erwartete Anzahl von Jahren überlebt, sind ihm Zahlungen garantiert. Nach dem Tod werden alle Zahlungen in der Regel eingestellt.
Befindet sich die Rente zum Zeitpunkt des Todes des Rentenempfängers jedoch noch in der Akkumulationsphase, was bedeutet, dass er noch keine Zahlungen erhalten hat, gewähren viele Pläne dem Begünstigten eine Sterbegeldleistung. In der Regel ist diese Pauschalzahlung der höhere Betrag aus dem Kontostand oder der Gesamtsumme aller gezahlten Prämien, obwohl einige Pläne zusätzliche Optionen vorsehen.
Ist die Rente als eine gemeinsame Lebensrente strukturiert, garantiert sie Zahlungen für die Lebenszeit des Rentenempfängers und seines Ehepartners, falls der Ehepartner länger lebt. Nach dem Tod des Gläubigers erhält der Ehegatte weiterhin Zahlungen, bis er selbst stirbt. Diese Zahlungen oder Auszahlungen auf Lebenszeit können derselbe Betrag sein, den der Gläubiger während seiner Lebensdauer erhalten hat, oder ein reduzierter Betrag, abhängig von den Wahlen, die der Gläubiger zu Vertragsbeginn durchgeführt hat. Wenn beide Ehepartner vorzeitig sterben, sehen einige Renten einen anderen Leistungsempfänger vor, um Zahlungen zu erhalten.
Gemeinsame Lebensrenten können sowohl für den Rentenempfänger als auch für seinen hinterbliebenen Ehegatten ein Einkommen darstellen.
Leben mit Periode bestimmter Annuität
Eine weitere Variante, das Leben mit befristeter oder befristeter plus befristeter Rente, kombiniert die Merkmale von befristeter und befristeter Rente. Bei dieser Art von Plan ist dem Annuitanten die Zahlung auf Lebenszeit garantiert, er kann jedoch auch einen festen Zeitraum für die garantierte Zahlung wählen.
Zum Beispiel zahlt eine lebenslange Rente mit einem gewählten Zeitraum von 10 Jahren die lebenslange Rente. Sterben sie jedoch innerhalb der ersten 10 Jahre nach Leistungsbezug, garantiert der Vertrag dem Leistungsempfänger Zahlungen für den Rest dieses Zeitraums. Diese Art von Plan gibt dem Annuitanten die Gewissheit, dass er ein lebenslanges Einkommen hat und dass seine Erben nicht gänzlich verlieren, wenn sie zu früh sterben.
Der Advisor Insight
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX
Annuitäten haben zwei verschiedene Stadien: Akkumulation und Verteilung. Während der Akkumulation legen Sie Geld in den Rentenvertrag mit der Absicht, diesen im Laufe der Zeit zu vergrößern. Wenn Sie in dieser Zeit sterben, geht das angesammelte Vermögen an Ihre designierten Begünstigten, wenn kein Vertrauen in die Verteilung des Geldes besteht.
Die Ausschüttungsphase findet statt, wenn Sie während der Laufzeit Cashflows aus der Rente abziehen möchten, dh Sie haben das Vermögen als Gegenleistung für eine Einnahmequelle annuitiert. Dies ist eine unwiderrufliche Entscheidung. Die beiden häufigsten sind das Einkommen fürs Leben oder das gemeinsame Einkommen fürs Leben. Dies bedeutet, dass, wenn die Person stirbt oder die letzte Person mit einem gemeinsamen Einkommen für das Leben stirbt, alle Einkünfte aufhören und der Vertrag erlischt.
