Die Inhaberschaft eines Investmentfonds-Kontos kann abhängig von der Art und Weise, wie das Konto registriert ist, den Begünstigten ermöglichen. Beispielsweise werden Investmentfonds häufig von Pensionsplänen wie einem 401 (k) oder einem individuellen Pensionskonto (IRA) angeboten. Sie können auch ein Investmentfonds-Konto mit einer TOD-Registrierung (Transfer-on-Death) besitzen, bei der die Begünstigten berücksichtigt werden. College-Sparkonten oder 529 Sparpläne haben ebenfalls Begünstigte.
Eröffnung eines Pensionskontos für Investmentfonds
Zum Zeitpunkt der Eröffnung eines Altersversorgungskontos, z. B. bei der Anmeldung zum 401 (k) -Plan eines Arbeitgebers, wird ein Antragsformular ausgefüllt. Neben dem Eingeben eines Namens, einer Adresse und einer Sozialversicherungsnummer ist auf dem Antrag ein Feld für die Benennung der primären und sekundären Begünstigten vorgesehen. Dies ist eine wichtige Entscheidung, da der Begünstigte im Falle des Todes des Eigentümers den Erlös von diesem Konto erbt.
Eröffnen eines Transfer-on-Death-Kontos
Ein Investmentfonds-Konto kann auch als Einzelkonto eröffnet werden, und der Eigentümer kann mithilfe einer TOD-Registrierung einen oder mehrere Begünstigte benennen. Der Eigentümer behält während seines Lebens die Kontrolle über das Konto. Die genannten Begünstigten erben das Konto nach dem Tod des Eigentümers. Die Übertragung von Vermögenswerten von dieser Art von TOD-Konto vermeidet Nachlass.
529 Sparplan eröffnen
Die Sparpläne des College 529 gehören einem Kontoinhaber, der einen Begünstigten auswählt. Der 529-Plan ist eine steuerbegünstigte Methode, um für das College zu sparen, wenn der Kontoerlös für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet wird. Der Eigentümer kontrolliert das Konto und kann in Investmentfonds investieren.
