Was ist eine verspätete Rente?
Eine verspätete Annuität ist eine Annuität, bei der die erste Zahlung nicht wie bei einer sofortigen Annuität sofort ausgezahlt wird. Eine verspätete Rente, die allgemein als aufgeschobene Rente bezeichnet wird, ist eine Art Lebensrente, die einem Rentenempfänger einen verlässlichen Strom von Barzahlungen bis zum Tod garantiert. Ab diesem Zeitpunkt kann die Leistung abhängig von den gewählten Optionen an einen Begünstigten oder Nachlass übertragen werden durch den Käufer. Die Art und Weise, in der sich eine verspätete Rente von den meisten anderen Renten unterscheidet, besteht darin, wie Prämien eingezahlt werden und wie und wann Abhebungen vorgenommen werden. Verspätete Annuitäten können im Laufe der Zeit durch monatliche Beiträge oder eine Pauschalzahlung finanziert werden. In beiden Fällen erfolgen Abhebungen nicht direkt nach der Finanzierung, wie bei einer sofortigen Annuität. In einigen Fällen kann eine verspätete Rente als Methode zum Parken von Geldern für die zukünftige Verwendung mit dem Vorteil der steuerlichen Behandlung einer Rente verwendet werden.
Was ist eine Annuität?
Verzögerung der Rente
Eine verspätete Rente wächst während der Akkumulationsphase (auch als Aufschubphase bezeichnet) und zahlt sich in der Verteilungsphase aus. Einige verspätete / aufgeschobene Renten sehen eine einmalige Prämienzahlung vor, die dann während der Akkumulationsphase zunimmt (eine einmalige aufgeschobene Rente). Bei einer aufgeschobenen Rente mit flexibler Prämie kann ein Renteneinkäufer während der Akkumulationsphase zusätzliche Zahlungen leisten, nachdem er eine erste Prämienzahlung geleistet hat.
Ein Käufer einer verspäteten Rente muss das Geld in der Rente niemals in eine Reihe von Einkommenszahlungen umwandeln. Das Geld kann bei Bedarf als Pauschalzahlung abgehoben oder auf ein anderes Konto oder eine andere Rente überwiesen werden. Wenn eine verspätete Annuität auf diese Weise verwendet wird, behält der Annuitätenkäufer die Kontrolle über das Geld, anstatt in Zahlungen eingeschlossen zu werden, indem eine Auszahlung in einer Verteilungs- oder Annuitationsphase eingeleitet wird.
Beispiel für eine verspätete Rente
Wenn Steve eine Annuität mit einer Prämienzahlung finanzieren und am Ende eines jeden Jahres ab diesem Jahr fünf jährliche Zahlungen in Höhe von 1.000 USD erhalten würde, würde diese Auszahlung als normale Annuität betrachtet. Wenn die fünf Zahlungen hingegen um zehn Jahre verschoben werden, wird dieses Instrument als verspätete Annuität klassifiziert. Um den Barwert der verspäteten Rente zu ermitteln, müssen die Zahlungen auf das Jahr Null (Gegenwart) abgezinst werden.
Verzögerte Rentenarten
Verzögerte Annuitäten können je nach den Bedürfnissen des Käufers in einer Vielzahl von Arten kommen.
Eine feste verspätete Annuität (im Allgemeinen als feste verspätete Annuität bezeichnet) ähnelt in ihrer Funktion einem Einlagenzertifikat, mit der Ausnahme, dass die Zinssteuer bis zur Auszahlung aufgeschoben wird. In der Regel gibt der Rentenversicherer an, welchen garantierten Zinssatz die Rente zahlt.
Eine variable verspätete Annuität (im Allgemeinen als variable verspätete Annuität bezeichnet) ähnelt dem Kauf von Investmentfonds, da die Rendite von der Leistung einer Gruppe von Unterkonten abhängt. Solche Annuitäten können sowohl riskanter als auch teurer sein.
Eine Langlebigkeitsrente funktioniert wie eine normale Lebensrente, beginnt jedoch in der Regel viel später als im typischen Rentenalter. Dies ist insofern wie eine Langlebigkeitsversicherung, als die Zahlungen möglicherweise erst beginnen, wenn die anderen Vermögenswerte eines Rentners aufgebraucht sind.
