Banken gehören zu den am stärksten verschuldeten Instituten in den Vereinigten Staaten. Durch die Kombination von Teilreservebanken und Schutz durch die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ist ein Bankenumfeld mit begrenzten Kreditrisiken entstanden.
Um dies auszugleichen, überprüfen und beschränken drei separate Aufsichtsbehörden, die FDIC, die Federal Reserve und der Währungsrechner, die Verschuldungsquoten für amerikanische Banken. Dies bedeutet, dass sie einschränken, wie viel Geld eine Bank im Verhältnis zu dem Kapital, das die Bank für ihre eigenen Vermögenswerte verwendet, verleihen kann. Die Höhe des Kapitals ist wichtig, da Banken den Kapitalanteil ihres Vermögens "abschreiben" können, wenn der Gesamtwert des Vermögens sinkt. Durch Schulden finanzierte Vermögenswerte können nicht abgeschrieben werden, da die Anleihegläubiger und Einleger der Bank diese Mittel schulden.
Was ist ein Verschuldungsgrad?
Es ist nicht sehr nützlich, nur den Gesamtbetrag der von einer Bank gewährten Kredite zu betrachten. Ohne zusätzlichen Kontext ist es zu schwierig zu wissen, ob eine Bank übermäßig verschuldet ist. Die Aufsichtsbehörden überwinden dieses Problem, indem sie das Verhältnis von Aktiva zu Kapital in der Bilanz der Bank oder ihre "Verschuldungsquote" verwenden. Ein höherer Verschuldungsgrad bedeutet, dass die Bank mehr Kapital zur Finanzierung ihrer Vermögenswerte einsetzen muss, zumindest im Verhältnis zu ihrem Gesamtbetrag an Fremdmitteln.
Eine Bank leiht den Kunden, die dort Geld einzahlen, "geliehenes" Geld aus. In gewisser Weise handelt es sich bei all diesen Einlagen um Kredite an die Bank, die jederzeit kündbar sind. Banken haben oft auch andere, traditionellere Gläubiger. Die Verschuldungsquote wird verwendet, um zu erfassen, wie viel Schulden die Bank im Verhältnis zu ihrem Kapital hat, insbesondere "Kernkapital", einschließlich Stammaktien, Gewinnrücklagen und ausgewählter anderer Vermögenswerte.
Wie bei jedem anderen Unternehmen gilt es für eine Bank als sicherer, eine höhere Verschuldungsquote zu haben. Die Theorie besagt, dass eine Bank ihr eigenes Kapital verwenden muss, um Kredite oder Investitionen zu tätigen oder um ihre am stärksten verschuldeten oder riskanten Vermögenswerte zu verkaufen. Dies liegt daran, dass es weniger Gläubiger und / oder weniger Ausfallrisiken gibt, wenn sich die Wirtschaft nach Süden wendet und die Investitionen oder Kredite nicht zurückgezahlt werden.
Bankenregulierung für Verschuldungsquoten
Bankvorschriften für Verschuldungsquoten sind sehr kompliziert. Die Federal Reserve hat Richtlinien für Bankholdinggesellschaften erstellt, die jedoch je nach dem der Bank zugewiesenen Rating variieren. Im Allgemeinen müssen Banken, die ein schnelles Wachstum verzeichnen oder mit operativen oder finanziellen Schwierigkeiten konfrontiert sind, höhere Verschuldungsquoten einhalten.
Es gibt verschiedene Formen von Kapitalanforderungen und Mindestreservesätzen, die den amerikanischen Banken über die FDIC und den Währungsrechner auferlegt werden und die sich indirekt auf die Verschuldungsquoten auswirken. Seit der großen Rezession von 2007 bis 2009 hat sich das Maß an Kontrolle über die Verschuldungsquote erhöht. Die Sorge, dass große Banken "zu groß sind, um zu scheitern", dient als Visitenkarte, um Banken zahlungsfähiger zu machen.
Diese Beschränkungen begrenzen natürlich die Anzahl der gewährten Kredite, da es für eine Bank schwieriger und teurer ist, Kapital aufzunehmen, als Mittel aufzunehmen. Höhere Kapitalanforderungen können die Dividende verringern oder den Aktienwert verwässern, wenn mehr Aktien ausgegeben werden.
