Was ist eine befragte Dokumentenuntersuchung?
Bei einer Untersuchung von in Frage gestellten Dokumenten handelt es sich um eine eingehende Untersuchung eines Dokuments, das im Falle von Betrug, Fälschung usw. in Frage gestellt wird. Die Untersuchung wird normalerweise eingeleitet, wenn große Geldsummen, Erbstücke oder andere Vermögenswerte abgerufen werden Frage von einem Dritten. Eine Untersuchung von in Frage gestellten Dokumenten kann auch angefordert werden, um veränderte Dokumente, gefälschte Schecks, anonyme Briefe, umstrittene Testamente und viele andere umstrittene Dokumente zu ermitteln. Eine forensische Analyse des fraglichen Dokuments umfasst in der Regel eine umfassende Analyse des Papiers, der Tinte, der Einrückungen und der Werkzeuge, die zur Erstellung des Dokuments verwendet werden.
Grundlegendes zur Untersuchung von in Frage gestellten Dokumenten
Eine Untersuchung eines in Frage gestellten Dokuments wird verwendet, um die Echtheit (oder das Fehlen davon) eines Dokuments oder eines anderen Gegenstands festzustellen, wenn es in Frage gestellt wird. Die Disziplin der forensischen Dokumentenprüfung wird manchmal als "Analyse in Frage gestellter Dokumente" bezeichnet und ist häufig mit Wirtschaftskriminalität wie Unregelmäßigkeiten bei der Rechnungslegung, Scheck- oder Wertpapierbetrug verbunden. Es kann auch verwendet werden, um Dokumente zu analysieren, die mit anderen Arten von Straftaten oder Missetaten in Verbindung stehen, wie z.
Prüfer von in Frage gestellten Dokumenten verwenden eine Reihe von heuristischen und technologischen Werkzeugen und Techniken, um die Echtheit von Dokumenten zu beurteilen oder festzustellen, ob etwas geändert oder manipuliert wurde. Um festzustellen, ob ein Dokument echt ist, kann ein Prüfer versuchen, zu bestätigen, wer das Dokument verfasst oder erstellt hat, den Zeitrahmen zu bestimmen, in dem es erstellt wurde, die zu seiner Erstellung verwendeten Materialien zu identifizieren oder Änderungen am Originaltext aufzudecken, z. Ergänzungen oder Löschungen des Originaltextes.
Im Rahmen der Finanzierung werden in Frage gestellte Dokumentenuntersuchungen eingeleitet, wenn Zweifel an der Echtheit der Finanzunterlagen eines Unternehmens bestehen. Manchmal kann eine Firma "die Bücher kochen", um Verluste zu verbergen oder wahrgenommene Gewinne zu steigern. Solche Rechnungslegungsskandale können durch die forensische Analyse von Abschlüssen und Rechnungslegungsunterlagen aufgedeckt werden. Während Wertpapiere heutzutage größtenteils digital dargestellt werden, wurde in der Vergangenheit die Echtheit physischer Aktienzertifikate oder gebundener Coupons in Frage gestellt, da Betrüger versuchen würden, diese zu fälschen und an ahnungslose Anleger zu verkaufen. Interne Memos, E-Mail-Austausch, Rechnungen oder Verträge können im aktuellen Kontext einer Prüfung unterzogen werden und Gegenstand einer in Frage gestellten Dokumentenuntersuchung sein.
Wenn die Untersuchung kein Fehlverhalten nachweist, kann der Fall fallengelassen und die Vorwürfe von Betrug oder Fehlverhalten fallengelassen werden. Wenn das Dokument andererseits als verdächtig eingestuft wird, kann es in einem größeren Straf- oder Zivilverfahren zu einem entscheidenden Beweismittel werden.
