Was sind nicht beanspruchte Mittel?
Nicht beanspruchte Gelder sind Geld und andere Vermögenswerte, deren rechtmäßiger Eigentümer nicht ausfindig gemacht werden kann. Nicht beanspruchte Gelder werden in der Regel nach Ablauf einer bestimmten Zeitspanne an die Regierung übergeben. Um die Gelder oder Vermögenswerte geltend zu machen, muss der designierte Eigentümer oder Begünstigte einen Anspruch geltend machen. Wenn er zu einem Nachlass gehört, kann er vom Antragsteller verlangen, seine Rechte an dem nicht beanspruchten Eigentum oder den nicht beanspruchten Geldern nachzuweisen.
Grundlegendes zu nicht beanspruchten Geldern
Es gibt verschiedene Gründe, warum Gelder und Vermögenswerte nicht beansprucht werden. Beispielsweise kann einem Steuerpflichtigen eine Rückerstattung geschuldet werden, aber der Rückerstattungsscheck wurde nicht eingefordert, da der Steuerpflichtige umgezogen ist, ohne seine / ihre Adresse bei der Steuerbehörde zu aktualisieren. Bankausfälle können zu einem Pool nicht beanspruchter Gelder führen, wenn Kunden die Schließung nicht kennen oder nicht wissen, an wen sie sich wenden können, um ihre Gelder abzurufen. Nicht in Anspruch genommene Renten sind eine übliche Art von nicht in Anspruch genommenen Mitteln, insbesondere wenn ein Unternehmen geschlossen wird und keine unmittelbaren Informationen über die Verwaltung seiner Renten verfügbar sind.
Nicht beanspruchtes Eigentum ist im Wesentlichen Eigentum, das über die Ruhezeit hinaus nicht beansprucht wurde. Die Ruhezeit ist die Zeitspanne zwischen der Meldung eines Kontos oder Vermögenswerts durch ein Finanzinstitut als nicht beansprucht und der Entscheidung der Regierung, dass dieses Konto oder dieser Vermögenswert aufgegeben wird. In den meisten Staaten beträgt die Ruhezeit fünf Jahre. Wenn Eigentum offiziell vom Staat als verlassen oder nicht beansprucht ausgewiesen wird, wird es einem Prozess unterzogen, der als Escheatment bezeichnet wird und bei dem der Staat das Eigentum an diesem Eigentum übernimmt, bis der rechtmäßige Eigentümer eine Klage einreicht.
Zu den Arten von nicht beanspruchtem Eigentum gehören nicht eingelöste Gehaltsabrechnungen, inaktive Vorräte, Gerichtsfonds, Dividenden, Scheck- und Sparkonten sowie Nachlasserlöse. Wenn Eigentumskonten nicht beansprucht werden, werden sie dem Staat aus Gründen übergeben, die den Tod des Kontoinhabers, die Nichtregistrierung einer Weiterleitungsadresse nach einem Wohnsitzwechsel oder einfach das Vergessen eines Kontos umfassen können.
Nicht beanspruchtes Eigentum wird nicht besteuert, solange es als nicht beansprucht eingereicht wird. Wenn es jedoch zurückgefordert wird, kann das Eigentum offiziell als steuerpflichtiges Einkommen anerkannt werden. Einige nicht zurückgeforderte Gelder, z. B. Investitionen von einem 401 (k) oder einer IRA, können steuerfrei zurückgefordert werden.
Die zentralen Thesen
- Nicht beanspruchte Gelder sind Vermögenswerte, bei denen der rechtmäßige Eigentümer nicht ansässig ist. In der Regel werden nicht beanspruchte Gelder und Vermögenswerte nach Ablauf einer Ruhezeit an den Staat übergeben, in dem sich die Vermögenswerte befinden. Wenn nicht beanspruchte Gelder beansprucht werden, deren Wert gestiegen ist, können Steuern anfallen Die Staaten haben Verfahren eingeführt, mit denen rechtmäßige Eigentümer von Vermögenswerten nicht beanspruchte Gelder zurückfordern können.
Beispiel für nicht beanspruchte Mittel
Stellen Sie sich ein Beispiel vor, in dem eine Person geschätzte Bundessteuern im Laufe eines Jahres zahlt, ihre Steuern einreicht und eine Rückerstattung an ihre Heimatadresse beantragt. Bevor die Rückerstattung bearbeitet wird, zieht er um und teilt der Steuerbehörde seine neue Adresse nicht mit. Die Rückerstattung wird später bearbeitet und an seine letzte bekannte Adresse geschickt. Um Betrug, Korrespondenz und Zahlungen von Steuerbehörden abzuwehren, können diese in der Regel nicht weitergeleitet werden. Aufgrund dieser Richtlinie wurde sein unzustellbarer Rückerstattungsscheck an den Emittenten zurückgegeben und zu einem nicht beanspruchten Fonds. Der Steuerzahler muss sich nun an die Regierung wenden, um den Scheck erneut an die richtige Adresse auszustellen.
Der Staat New York hat im Jahr 2013 Einnahmen in Höhe von 700 Millionen US-Dollar aus nicht beanspruchten Immobilien erzielt. Obwohl diese Zahl über dem Durchschnitt liegt, belaufen sich die Einnahmen, die Staaten aus verlegten Konten erzielen, landesweit auf mehr als 62 Milliarden US-Dollar. Daten zeigen an, dass 50% der nicht beanspruchten Konten weniger als 100 US-Dollar besitzen, die Kontogröße jedoch nicht begrenzt ist. Im Jahr 2014 hat Texas mehr als 200 Millionen US-Dollar an Eigentümer von zuvor nicht beanspruchten Immobilien zurückgegeben, mit einem durchschnittlichen Forderungsbetrag von 1.000 US-Dollar. Laut einem Artikel von Press Connects aus dem Jahr 2017 sind viele Forderungen viel höher, aber nicht viele entsprechen wahrscheinlich den 32, 8 Millionen US-Dollar, die ein Einwohner von Connecticut im Jahr 2012 für den Verkauf von Aktien geltend gemacht hat.
Überprüfung nicht beanspruchter Gelder
Regierungen bieten eine Vielzahl von Möglichkeiten, um nach nicht beanspruchten Geldern zu suchen. Mit dem Internal Revenue Service (IRS) können Steuerzahler beispielsweise den Status einer Rückerstattung online überprüfen und eine Hotline einrichten, die von Steuerzahlern angerufen werden kann. Da Online-Rückerstattungsportale einfacher und kostengünstiger zu warten sind als Telefonsysteme, können Regierungen betonen, dass Kunden nur dann anrufen, wenn die Zustellung einer Rückerstattungszahlung einen angemessenen Zeitraum überschreitet (z. B. 21 Tage ab Erhalt).
In den USA verfügt die Bundesregierung noch nicht über ein System, mit dem Personen nach nicht beanspruchten Geldern oder Immobilien suchen können. Sie unterhält auch keine zentralisierte Datenbank zur Überwachung nicht beanspruchter Gelder auf Bundesebene und verfügt auch nicht über Informationen zu nicht beanspruchten Geldern für die einzelnen Bundesstaaten. Einzelpersonen und Unternehmen, die nicht beanspruchte Gelder suchen, müssen sich wahrscheinlich an die zuständigen staatlichen Stellen wenden, bei denen möglicherweise nicht beanspruchte Gelder oder Immobilien vorhanden sind.
Unbekannt für viele Einzelpersonen ist es den meisten, wenn nicht allen Regierungsbehörden untersagt, Eigentümer nicht beanspruchter Gelder / Vermögenswerte telefonisch zu kontaktieren. Da sich Betrüger dieser Einschränkung bewusst sind, versuchen sie möglicherweise, die Öffentlichkeit zu betrügen. In einigen Fällen, z. B. bei nicht in Anspruch genommenen Renten, die von der Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) verwaltet werden, werden die Namen der geschuldeten Personen öffentlich aufgeführt. Ein Betrüger kann sich mit diesen Personen in Verbindung setzen, die sich als Regierungsangestellte ausgeben, und kann anbieten, die nicht beanspruchten Gelder gegen eine Gebühr zu sichern. Es ist wichtig zu wissen, an welche offizielle Stelle man sich wenden muss, um die Gelder zu überprüfen und zu verstehen, dass es den meisten untersagt ist, Personen wegen ihres Eigentums anzurufen. Ein Schlüsselindikator für den Betrugsversuch ist die Anfrage nach einer Gebühr, einer Sozialversicherungsnummer (Social Security Number, SSN) oder einer Bankverbindung.
Nicht alle nicht beanspruchten Gelder stammen von der Regierung. Einzelpersonen haben möglicherweise ungenutztes Geld auf Geschenkkarten, einen positiven Kontostand bei Banken und anderen Finanzinstituten und nicht eingezogene Verkaufsprovisionen bei früheren Arbeitgebern. Begünstigte von Lebensversicherungen und anderen Anlagen haben häufig Anspruch auf nicht in Anspruch genommene Mittel. Unternehmen, die an nicht beanspruchtem Eigentum festhalten, müssen in der Regel rechtlich versuchen, den Eigentümer des Vermögenswerts zu lokalisieren. Wenn dies jedoch nicht gelingt, müssen sie es möglicherweise einem Bundesstaat oder einer lokalen Regierung vorenthalten.
