Was ist eine Vorabprämie?
Eine Vorschussprämie ist eine anfängliche Prämie, die gezahlt wird, um eine Versicherungspolice für einen bestimmten Zeitraum zu binden. Die am weitesten verbreitete Verwendung des Begriffs "Vorschussprämie" betrifft schwankende Versicherungszahlungen, wie z. B. auf Gehaltsabrechnungen basierende Versicherungspolicen, bei denen der tatsächliche fällige Betrag erst nachträglich bekannt ist.
Eine Vorschussprämie kann sich auch auf vorausbezahlte Prämien beziehen, bei denen der Versicherungsnehmer vor Fälligkeit eine Prämienzahlung leistet. Manchmal erhält er einen kleinen Rabatt für die Vorauszahlung.
die zentralen Thesen
- Eine Vorschussprämie ist eine anfängliche Prämie, die gezahlt wird, um eine Versicherungspolice für einen bestimmten Zeitraum zu binden. Eine Vorschussprämie kann sich auch auf vorausbezahlte Prämien beziehen, bei denen der Versicherungsnehmer eine Prämienzahlung leistet, bevor sie fällig ist.
Grundlegendes zu einer Vorabprämie
Einige Versicherungsprämien sind tatsächlich fällig, bevor der Versicherungsschutz verlängert wird, und die Nichtzahlung der Prämie führt zur Kündigung der Police. Versicherungsunternehmen berechnen die Prämie auf den Tag genau und teilen die fällige Prämie auf dieser Grundlage auf. Sie haben wahrscheinlich bemerkt, dass Sie zu Beginn Ihrer Police etwas mehr Prämie zahlen und manchmal gegen Ende der Laufzeit der Police keine Prämie erhalten. Durch die Vorausberechnung und das Eintreiben von Geldern erklärt die Versicherungsgesellschaft, dass Sie vor der tatsächlichen Zahlung der Prämie keinen Versicherungsschutz mehr haben.
In einigen Fällen kann die tatsächlich zu zahlende Prämie von der geschätzten Vorausprämie abweichen.
Wenn Sie eine Hausratversicherung abschließen, schützen Sie sich vor künftigen Ansprüchen, die zu finanziellen Verlusten führen. Das Verlustrisiko ist jedoch ungewiss, und die Versicherung ist bis zu einem gewissen Grad ein Glücksspiel. Wenn Sie eine nachträgliche Versicherung abschließen würden, wie Sie es bei Hypothekenzahlungen zu Hause tun, hätte die Versicherungsgesellschaft den Versicherungsschutz ausgeweitet und möglicherweise einen Verlust erlitten, ohne dass Sie eine Prämie gezahlt hätten. Wäre diese Praxis zulässig, würden Versicherungsunternehmen ihre Geschäftstätigkeit einstellen, da die Verbraucher ihre Prämien erst zahlen würden, nachdem sie einen Verlust erlitten und einen Anspruch geltend gemacht haben.
Vorschussprämienfonds
Bei der Buchführung müssen die Versicherer in besonderer Weise die Prämienvorauszahlung vornehmen.
Da die an einen Versicherer gezahlten Vorschussprämien noch nicht verdient sind (das heißt, der Versicherungsschutz wurde noch nicht entsprechend diesen Prämien abgeschlossen), müssen diese Mittel auf einem vom Betriebsfonds des Unternehmens getrennten Konto geführt werden und können nicht gezählt werden als verdientes Einkommen, bis der Versicherungsschutz abgeschlossen ist.
Daher müssen die Prämienvorschüsse in der Bilanz eines Versicherungsunternehmens als separater Passivposten ausgewiesen werden. Sie sind in dem üblicherweise als Vorauszahlungsprämienfonds oder -konto bezeichneten Konto aufgeführt.
Prämienvorschuss und Kfz-Versicherung
Bei Kfz-Versicherungen müssen die Versicherer eine Vorschussprämie einziehen, um im Schadenfall eine Sicherungsform zur Verfügung zu stellen. Die Prämien werden in der Regel monatlich in Rechnung gestellt, und jede monatliche Zahlung dient der Deckung im nächsten Monat.
Zu einer Zeit konnten Autoversicherungsnehmer nur sechs Monate oder ein Jahr im Voraus für die Autoversicherung bezahlen. Dies erforderte von den Fahrern Voraussicht und Budgetierung, um sicherzustellen, dass sie genug Bargeld hatten, um diese Jahres- oder Halbjahresrechnung zu bezahlen. Als immer mehr Staaten ihre Fahrer aufforderten, eine Autoversicherung abzuschließen, boten die Versicherer Versicherungspolicen mit monatlichen Zahlungen an.
Ein weiterer Vorteil der monatlichen Prämienvorauszahlung besteht darin, dass Versicherungsnehmer das Fälligkeitsdatum ihrer Kfz-Versicherung kennen und nicht auf die Jahresrechnung ihres Versicherers warten müssen. In solchen Fällen kann ein Versicherungsnehmer automatisierte Zahlungen über eine Debit- oder Kreditkarte einrichten. Die meisten Versicherungsunternehmen haben auch Webportale; ein Versicherungsnehmer kann damit monatliche Zahlungen überprüfen und bezahlen.
