Inhaltsverzeichnis
- Normale 401 (k) -Verteilungen
- Entzug der Not
- Beantragen eines 401 (k) -Darlehens
- Die Quintessenz
Wir alle wissen, wie Sie Ihren 401 (k) -Plan am besten nutzen können: Warten Sie, bis Sie in Rente gehen, und nehmen Sie dann die geordneten Verteilungen von Ihrem Konto, um weiterzuleben. Das ist es, wofür dieses vom Arbeitgeber gesponserte Sparprogramm eingerichtet wurde - und wenn Sie dies nicht tun, werden Sie von der IRS mit einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung zuzüglich Steuern auf das aufgenommene Geld belegt. Aber das Leben passiert. Wenn Sie wirklich vorzeitig auf dieses Vorsorgekonto zugreifen müssen, gibt es mehrere Möglichkeiten, dies zu tun, ohne eine Strafe zu erleiden.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie dringend Finanzmittel benötigen, können Sie möglicherweise Ihre 401 (k) -Fonds ohne Strafe abrufen, auch wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind. Qualifizieren Sie sich für einen Härtefall, für den keine Strafe anfällt (obwohl dafür Einkommenssteuern anfallen). Möglicherweise können Sie auch einen Kredit von Ihrem 401 (k) aufnehmen, für den weder Strafe noch Steuern anfallen, obwohl Sie dazu verpflichtet sind zahle das Geld zurück.
Unter normalen 401 (k) -Verteilungen
Aber zuerst eine kurze Überprüfung der Regeln. Das IRS schreibt vor, dass Sie Geld von Ihrem 401 (k) -Konto ohne Strafe abheben können, nachdem Sie 59½ Jahre alt sind, dauerhaft deaktiviert wurden oder anderweitig arbeitsunfähig sind. Abhängig von den Bedingungen Ihres Arbeitgeberplans können Sie sich für eine Reihe von regelmäßigen Ausschüttungen entscheiden, z. B. monatliche oder jährliche Zahlungen, oder Sie erhalten einen Pauschalbetrag im Voraus.
Nach Erreichen des 72. Lebensjahres müssen Sie im Allgemeinen jedes Jahr die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) von 401 (k) unter Verwendung einer IRS-Formel basierend auf Ihrem jeweiligen Alter vornehmen. Wenn Sie immer noch aktiv am selben Arbeitsplatz beschäftigt sind, können Sie RMDs nach einigen Plänen auf das Jahr verschieben, in dem Sie tatsächlich in Rente gehen.
Im Allgemeinen jede Verteilung, die Sie von Ihrem 401 (k) nehmen, bevor Sie erreichen
Für 59½-Jährige wird zusätzlich zu der Einkommensteuer, die Sie schulden, eine Steuerstrafe in Höhe von 10% erhoben.
Entzug der Not
Abhängig von den Bedingungen Ihres Plans sind Sie jedoch möglicherweise berechtigt, frühzeitige Ausschüttungen von Ihrem 401 (k) zu tätigen, ohne eine Strafe zu erleiden, solange Sie bestimmte Kriterien erfüllen. Diese Art der straffreien Auszahlung wird als Härteverteilung bezeichnet und setzt voraus, dass Sie eine unmittelbare und schwere finanzielle Belastung haben, die Sie sich sonst nicht leisten könnten. Die praktische Notwendigkeit des Aufwands wird ebenso berücksichtigt wie Ihr sonstiges Vermögen wie Sparguthaben oder Guthaben auf Anlagekonten und Barwertversicherungen sowie die mögliche Verfügbarkeit anderer Finanzierungsquellen.
Was ist als "Not" zu bezeichnen? Sicherlich keine diskretionären Ausgaben wie der Kauf eines neuen Bootes oder der Erhalt eines Nasenjobs. Denken Sie stattdessen wie folgt:
- Grundlegende medizinische Kosten für Behandlung und PflegeKaufkosten für einen HauptwohnsitzBis zu 12 Monaten Schulgeld und GebührenKosten zur Verhinderung von Zwangsvollstreckung oder RäumungBestattungs- oder BestattungskostenBestattungskosten für die Behebung von Unfallschäden an einem Hauptwohnsitz (z. B. Verluste durch Brände, Erdbeben oder Überschwemmungen)
Der Teil der Ausgaben für den Eigenheimkauf ist ein bisschen grau. Im Allgemeinen ist es jedoch zulässig, wenn das Geld für eine Anzahlung (insbesondere, wenn Sie mit Bargeld eine Hypothek aufnehmen können) oder für Abschlusskosten verwendet wird.
Härtefall Darlehensbedingungen
Härteverteilungen sind nur bis zu dem Betrag zulässig, den Sie benötigen, um die finanzielle Not zu lindern. Über diesen Betrag hinausgehende Abhebungen gelten als vorzeitige Ausschüttungen und unterliegen der Strafsteuer von 10%. Jede Härteverteilung, die Sie in Anspruch nehmen möchten, muss von Ihrem Planadministrator genehmigt werden.
Auf Ihre Ausschüttung sind Sie weiterhin einkommensteuerpflichtig, obwohl im Falle eines Roth 401 (k) möglicherweise nur ein Teil der Ausschüttung steuerpflichtig ist.
Fordern Sie ein Darlehen von Ihrem 401 (k)
Ob Sie einen Härtefallbezug oder einen Kredit von Ihrem 401 (k) erhalten können, hängt nicht von der IRS ab, sondern von Ihrem Arbeitgeber - dem Plansponsor - und dem Planverwalter: Die von ihnen festgelegten Planbestimmungen müssen diese Maßnahmen ermöglichen. und setzen Sie Begriffe für sie.
Beispielsweise darf ein Darlehen von Ihrem traditionellen Konto oder von Roth 401 (k) nicht mehr als 50% Ihres Freizügigkeitskontostands oder 50.000 USD betragen. Obwohl Sie mehrere Kredite zu unterschiedlichen Zeiten aufnehmen können, gilt die Obergrenze von 50.000 USD für die Gesamtsumme aller ausstehenden Kreditsalden.
401 (k) Darlehensbedingungen
Jedes Darlehen, das Sie von Ihrem 401 (k) erhalten, muss innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden, es sei denn, es wird zur Finanzierung des Erwerbs Ihres Hauptwohnsitzes verwendet. Sie müssen auch Zahlungen in regelmäßigen und im Wesentlichen gleichen Raten leisten. Für Arbeitnehmer, die aufgrund ihrer Wehrpflicht arbeitsunfähig sind, verlängert sich die Laufzeit des Darlehens um die Dauer ihres Wehrdienstes, ohne dass eine Vertragsstrafe fällig wird.
Wie bei anderen Finanzierungsarten müssen für Kredite aus einem 401 (k) -Zinsen gezahlt werden. Die von Ihnen gezahlten Zinsen werden jedoch in das 401 (k) eingezahlt und als Kapitalerträge behandelt. Dies bedeutet, dass Sie anstatt eine Bank für das Privileg zu bezahlen, Geld zu leihen, sich selbst bezahlen und schließlich Ihr Gesamtguthaben erhöhen.
Ein großer Vorbehalt: Wenn Sie Ihren Job verlieren oder kündigen, müssen Sie das Darlehen bis zum Fälligkeitsdatum Ihrer Einkommensteuererklärung (einschließlich Verlängerungen) zurückzahlen.
Die Quintessenz
Der einfachste und beste Weg, um Ihr 401 (k) ohne Steuerbelastung zu nutzen, besteht darin, es für den Zweck zu verwenden, für den es bestimmt war - Alterseinkommen bereitzustellen. Wenn Sie jedoch Geld für größere Ausgaben benötigen, z. B. für eine wichtige medizinische Behandlung, eine Hochschulausbildung oder den Kauf eines Eigenheims, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Härtefallausschüttung oder einen Kredit in Höhe von 401 (k).
