Was ist ein Sterbegeld?
Eine Sterbegeldleistung ist eine Auszahlung an den Begünstigten einer Lebensversicherung, einer Rente oder einer Rente, wenn der Versicherte oder der Anspruchsberechtigte stirbt. Bei Lebensversicherungen sind Sterbegeldleistungen nicht einkommensteuerpflichtig und namentlich Begünstigte erhalten das Sterbegeld in der Regel pauschal.
Der Versicherungsnehmer kann festlegen, wie der Versicherer die Sterbegeldleistungen zahlt. Beispielsweise kann ein Versicherungsnehmer festlegen, dass der Begünstigte die Hälfte der Leistung unmittelbar nach dem Tod und die andere Hälfte ein Jahr nach dem Todestag erhält. Einige Versicherer bieten den Begünstigten auch andere Zahlungsoptionen an, anstatt eine Pauschale zu erhalten. Beispielsweise können einige Leistungsempfänger beschließen, ihren Erlös aus der Sterbegeldzahlung zur Eröffnung eines nicht qualifizierten Rentenkontos zu verwenden oder die Leistung in Raten auszahlen zu lassen. Sterbegeld von Rentenkonten wird anders behandelt als Lebensversicherungen. Die Todesfallleistungen aus diesen Konten können steuerpflichtig sein.
Die zentralen Thesen
- Eine Sterbegeldleistung ist eine Auszahlung an den Begünstigten einer Lebensversicherung, einer Rente oder einer Rente, wenn der Versicherte oder der Anspruchsberechtigte stirbt. Die Begünstigten müssen dem Versicherer den Nachweis des Todes und den Nachweis des Versicherungsschutzes des Verstorbenen vorlegen. Die Begünstigten von Lebensversicherungen erhalten den Tod Leistungszahlung frei von der normalen Einkommenssteuer, während Rentenempfänger Einkommens- oder Kapitalertragssteuer auf erhaltene Sterbegeldleistungen zahlen können.
Todesfallleistungen verstehen
Personen, die unter einer Lebensversicherung, einer Rente oder einem anderen Rentenprodukt mit Todesfallkapital versichert sind, schließen zum Zeitpunkt des Antrags einen Vertrag mit einem Lebensversicherungsträger oder Finanzdienstleister ab. Im Rahmen eines Versicherungsvertrages wird eine Sterbegeld- oder Hinterbliebenenleistung an den aufgeführten Begünstigten gezahlt, sofern die Prämien zu Lebzeiten des Versicherten oder des Leistungsempfängers gezahlt werden. Leistungsempfänger haben die Möglichkeit, Todesfallgeld entweder in Form einer Pauschalzahlung oder als Fortsetzung der monatlichen oder jährlichen Zahlungen zu erhalten.
Empfänger von Lebensversicherungspolicen erhalten die Sterbegeldzahlung frei von der normalen Einkommenssteuer, während Rentenempfänger Einkommens- oder Kapitalertragssteuern auf die erhaltenen Sterbegeldleistungen entrichten können. In beiden Fällen vermeiden die durch Lebensversicherungen oder Todesfallrenten gezahlten Einnahmen das umständliche, oft kostspielige Nachlassverfahren, das letztendlich zu rechtzeitigen Zahlungen an die Hinterbliebenen führt. Nachlass ist ein rechtlicher Prozess, bei dem ein Testament überprüft wird, um festzustellen, ob es authentisch und gültig ist. Bei den meisten Policen und Konten zahlt der Versicherer jedoch den Erlös an den Nachlass des Versicherten, der möglicherweise geprüft wird, wenn der Versicherungsnehmer keinen Begünstigten benennt.
Lebensversicherungssterbegeld unterliegt zwar nicht der Einkommenssteuer, aber möglicherweise der Erbschaftssteuer.
Voraussetzungen für die Auszahlung von Sterbegeld
Nach dem Tod einer versicherten Person oder eines Versicherten ist es unkompliziert, eine Sterbegeldzahlung aus einer Lebensversicherung, einer Rente oder einer Rente zu erhalten.
Die Begünstigten müssen zunächst wissen, welche Lebensversicherungsgesellschaft über die Police oder die Rente des Verstorbenen verfügt. Es gibt keine nationale Versicherungsdatenbank oder einen anderen zentralen Ort, an dem Versicherungsinformationen gespeichert sind. Stattdessen ist jeder Versicherte dafür verantwortlich, die Versicherungspolice oder die Renteninformationen an die Begünstigten weiterzugeben. Sobald die Versicherungsgesellschaft identifiziert ist, müssen die Begünstigten ein Todesfallformular ausfüllen, in dem die Versicherungsnummer, der Name, die Sozialversicherungsnummer und das Sterbedatum des Versicherten sowie die Zahlungspräferenzen für den Erlös der Sterbegeldleistungen angegeben sind.
Die Begünstigten müssen bei jeder Versicherungsgesellschaft, bei der der Versicherte oder der Gläubiger eine Police abgeschlossen hat, Todesfallformulare zusammen mit einer Kopie der Sterbeurkunde einreichen. Die meisten Versicherer verlangen eine beglaubigte Sterbeurkunde, in der die Todesursache aufgeführt ist. Wenn mehrere Begünstigte oder Hinterbliebene in einer Police oder Rente aufgeführt sind, muss jeder ein Todesfallformular ausfüllen, um die entsprechende Sterbegeldleistung zu erhalten.
