Was ist das National Bank Surveillance System (NBSS)?
Das National Bank Surveillance System (NBSS) ist ein computergestütztes Überwachungssystem, das entwickelt wurde, um Daten zu sammeln und die finanzielle Leistung der Nationalbanken zu bewerten. Das externe Überwachungssystem wurde erstmals 1975 vom US-amerikanischen Amt für die Überwachung der Währung (Comptroller of the Currency, OCC) eingerichtet, einer Bundesbehörde, die die Einhaltung der Gesetze in Bezug auf die nationalen Banken überwacht.
Die zentralen Thesen
- Das National Bank Surveillance System (NBSS) ist ein computergestütztes Überwachungssystem, das entwickelt wurde, um Daten zu sammeln und die finanzielle Leistungsfähigkeit der Nationalbanken zu bewerten. Das externe Überwachungssystem wurde 1975 vom US-amerikanischen Amt für den Währungsprüfer (Comptroller of the Currency, OCC) eingerichtet. Mithilfe computergestützter Systeme konnten die Aufsichtsbehörden die enormen Datenmengen, die Banken in ihren Abrufberichten melden, schnell und systematisch analysieren. Der vierteljährliche Bankleistungsbericht der NBSS vergleicht jede Bank mit einer Gruppe von Mitbewerbern, sodass Anzeichen von finanziellen Schwierigkeiten leichter erkannt werden können.
Das National Bank Surveillance System (NBSS) verstehen
Das National Bank Surveillance System (NBSS) fungiert als Frühwarnsystem. Ihre Aufgabe ist es, Banken mit Anzeichen von finanziellen Problemen zu identifizieren und die Aufsichtsbehörden zu alarmieren, damit sie Maßnahmen ergreifen und eingreifen können, bevor sich die Situation verschlechtert.
Das wichtigste Instrument des National Bank Surveillance Systems (NBSS) ist der vierteljährliche Bank Performance Report, in dem jede Bank mit einer Gruppe ihrer Kollegen verglichen wird, um ein genaues Bild ihrer individuellen Entwicklung zu erhalten. Die Informationen stammen häufig aus Call Reports, finanziellen Gesundheitsdaten, die die Banken vierteljährlich vorlegen müssen.
Das externe Überwachungssystem analysiert und prognostiziert Kapitalisierungsquoten, Eigenkapitalquoten und andere quantifizierbare Informationen, um zu verstehen, welche Banken vom Ausfall bedroht sind. Im Idealfall benachrichtigt das National Bank Surveillance System (NBSS) den OCC über rote Flaggen, bevor es zu spät ist.
Neuere Modelle ermöglichen es den Aufsichtsbehörden, die Ausfallwahrscheinlichkeit einer Bank in den folgenden zwei Jahren vorherzusagen.
Der Zweck des OCC ist, wie sein Motto lautet, "ein sicheres und solides nationales Bankensystem für alle Amerikaner zu gewährleisten". Die OCC-Charta regelt und überwacht alle US-amerikanischen Nationalbanken und führt Vor-Ort-Überprüfungen und eine strenge Überwachung ihrer Geschäfte durch. Theoretisch sollten Banken, die nach Angaben des National Bank Surveillance System (NBSS) Bedrängnis anzeigen, ihre Prüfungen vor Ort auf einen früheren Zeitpunkt vorverlegen. Laut OCC werden Banken normalerweise alle 12 oder 18 Monate einer umfassenden Vor-Ort-Prüfung unterzogen.
Geschichte des National Bank Surveillance System (NBSS)
Das National Bank Surveillance System (NBSS) gab sein Debüt nach dem Scheitern zweier nationaler Banken in den frühen 1970er Jahren. Das OCC, das mit erheblichen Nachprüfungen konfrontiert war, um diese Mängel nicht vorherzusehen, gab eine Studie in Auftrag, die von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Haskins & Sells durchgeführt wurde. Der 1975 veröffentlichte Bericht empfahl den Banken, mehr Aktualisierungen bereitzustellen, und sprach sich für die Schaffung eines rechnergestützten externen Systems aus. Dabei stellte sie fest, dass die Kosten und die Schwierigkeiten bei der Analyse von Anrufberichten über den Computer in den letzten zehn Jahren erheblich gesunken waren.
Dann machte sich die Spar- und Kreditkrise breit. Zwischen 1986 und 1995 brach fast ein Drittel der 3.234 Spar- und Kreditverbände in den Vereinigten Staaten zusammen. Diese verheerende Kette von Ereignissen verdeutlichte zunehmend, dass die Überwachung außerhalb des Standorts nicht ausreichte, um ein Bankversagen genau vorherzusagen, und häufige regelmäßige Prüfungen vor Ort nicht ersetzen sollte.
Der Kuchen, der das 120-jährige Bestehen des OCC feierte, hatte die Form eines Computers und verdeutlichte, wie abhängig die Bundesbehörde von der Fähigkeit des National Bank Surveillance Systems (NBSS) geworden war, Anrufberichte zu analysieren.
Studien seit den 1980er Jahren haben ergeben, dass häufige Vor-Ort-Untersuchungen zu genaueren Abrufberichten führen, da sie es Bankprüfern ermöglichen, Kredite genau zu prüfen und Banken zu ermutigen, Kreditverluste rechtzeitig zu melden.
Änderungen des Nationalen Banküberwachungssystems (NBSS) in den 1990er Jahren ermöglichten es den Aufsichtsbehörden, die Banken zwischen den regelmäßigen Prüfungen vor Ort genauer zu überwachen, um festzustellen, ob eine zusätzliche, außerplanmäßige Prüfung zur Überwachung einer bestimmten Bank gerechtfertigt war. Schließlich wurde das National Bank Surveillance System (NBSS) in das Uniform Bank Surveillance System (UBSS) umgewandelt, und der Bank Performance Report wurde zum Uniform Bank Performance Report (UBPR).
