Das Steuergesetz für kanadische Hausbesitzer unterscheidet sich stark vom US-amerikanischen System. Insbesondere sind die Zinsen für eine Hypothek für einen privaten Hauptwohnsitz nicht steuerlich absetzbar. Alle Kapitalgewinne beim Verkauf des Eigenheims sind jedoch steuerfrei.
Aber es gibt eine Möglichkeit, wie Kanadier diese Hypothekenzinsen effektiv abziehen können.
Das finanzielle Ziel
Zunächst einige grundlegende Definitionen:
Ihr Nettovermögen ist Ihr Vermögen abzüglich etwaiger Verbindlichkeiten. Um Ihr Vermögen zu erhöhen, müssen Sie entweder Ihr Vermögen erhöhen oder Ihre Verbindlichkeiten verringern oder beides.
Ihr freier Cashflow ist der verbleibende Geldbetrag, nachdem alle Ausgaben und Schulden getätigt wurden. Um Ihren Cashflow zu steigern, müssen Sie weniger ausgeben, einen besser bezahlten Job finden oder weniger Steuern zahlen.
Sehen wir uns eine Strategie an, mit der Sie Ihr Vermögen durch den Aufbau eines Anlageportfolios erhöhen, Ihre Schulden senken, indem Sie Ihre Hypothek schneller abbezahlen, und Ihren Cashflow steigern, indem Sie weniger Steuern zahlen. Tatsächlich würden Sie Ihr Vermögen und Ihren Cashflow gleichzeitig steigern.
Die Strategie
Jedes Mal, wenn Sie eine Hypothekenzahlung vornehmen, wird ein Teil der Zahlung auf Zinsen und der Rest auf den Kapitalbetrag angewendet. Diese Kapitalzahlung erhöht Ihr Eigenkapital im Eigenheim und kann mit einem in der Regel günstigeren Zinssatz als mit einem ungesicherten Darlehen beliehen werden.
Wenn das geliehene Geld dann zum Kauf einer einkommensschaffenden Investition verwendet wird, sind die Zinsen für das Darlehen steuerlich absetzbar, wodurch der effektive Zinssatz für das Darlehen noch besser wird.
Diese Strategie sieht vor, dass der Hausbesitzer den Hauptteil jeder Hypothekenzahlung zurückleiht und in ein einkommensschaffendes Portfolio investiert. Nach der kanadischen Steuergesetzgebung sind Zinsen für Geldbeträge, die zur Erzielung eines Einkommens geliehen wurden, steuerlich absetzbar.
Im Laufe der Zeit bleibt Ihre Gesamtschuld unverändert, da die Hauptzahlung bei jeder Zahlung zurückgeborgt wird. Aber ein größerer Teil davon wird steuerlich absetzbar. Mit anderen Worten, es ist eine "gute" Verschuldung. Und es verbleiben weniger nicht abzugsfähige Schulden oder "uneinbringliche" Schulden.
Um dies besser zu erklären, sehen Sie in der folgenden Abbildung, dass die Hypothekenzahlung von 1.106 USD pro Monat aus 612 USD im Nennbetrag und 494 USD im Zinsbetrag besteht.
Bild von Julie Bang © Investopedia 2019
Wie Sie sehen, reduziert jede Zahlung den für das Darlehen geschuldeten Betrag um 612 USD. Nach jeder Zahlung werden die 612 US-Dollar wieder ausgeliehen und investiert. Dadurch bleibt die Gesamtverschuldung bei 100.000 USD, aber der steuerlich absetzbare Teil des Darlehens wächst mit jeder Zahlung. Sie können der obigen Abbildung entnehmen, dass nach einem Monat der Umsetzung dieser Strategie 99.388 USD noch nicht abzugsfähig sind, 612 USD jedoch steuerlich abzugsfähig sind.
Diese Strategie kann noch einen Schritt weiter gehen: Durch den steuerlich absetzbaren Anteil der gezahlten Zinsen entsteht eine jährliche Steuerrückzahlung, mit der die Hypothek noch mehr getilgt werden kann. Diese Hypothekenzahlung wäre eine 100% ige Tilgung (da es sich um eine zusätzliche Zahlung handelt) und könnte vollständig zurückgeborgt und in dasselbe einkommensschaffende Portfolio investiert werden.
Die Schritte in der Strategie werden monatlich und jährlich wiederholt, bis Ihre Hypothek vollständig steuerlich absetzbar ist. Wie Sie der vorherigen und der nächsten Abbildung entnehmen können, bleibt die Hypothek konstant bei 100.000 USD, der steuerlich absetzbare Anteil erhöht sich jedoch jeden Monat. Das Anlageportfolio wächst nebenbei auch durch den monatlichen Beitrag und die von ihm erzielten Erträge und Kapitalgewinne.
Bild von Julie Bang © Investopedia 2019
Wie bereits erwähnt, würde eine vollständig steuerlich absetzbare Hypothek entstehen, sobald der letzte Teil des Kapitals zurückgeliehen und investiert ist. Die Schulden belaufen sich immer noch auf 100.000 USD. 100% davon sind jetzt steuerlich absetzbar. Zu diesem Zeitpunkt könnten auch die erhaltenen Steuerrückerstattungen investiert werden, um die Wachstumsrate des Anlageportfolios zu erhöhen.
Die Vorteile
Ziel dieser Strategie ist es, den Cashflow und das Vermögen zu steigern und gleichzeitig die Verbindlichkeiten zu senken. Dies schafft ein höheres Vermögen für den Einzelnen, der die Strategie umsetzt. Es soll Ihnen auch dabei helfen, schneller hypothekenfrei zu werden und schneller als sonst mit dem Aufbau eines Anlageportfolios zu beginnen.
Schauen wir uns diese etwas genauer an:
- Werden Sie schneller hypothekenfrei. Der Zeitpunkt, an dem Sie technisch hypothekenfrei sind, ist der Zeitpunkt, an dem Ihr Anlageportfolio den Wert Ihrer ausstehenden Schulden erreicht. Dies sollte schneller sein als bei einer herkömmlichen Hypothek, da das Anlageportfolio bei der Durchführung von Hypothekenzahlungen zunehmen sollte. Die Hypothekenzahlungen, die mit dem Erlös der Steuerabzüge getätigt werden, können die Hypothek noch schneller zurückzahlen. Bauen Sie ein Anlageportfolio auf und zahlen Sie Ihr Haus aus. Dies ist eine großartige Möglichkeit, um mit dem Speichern zu beginnen. Es hilft auch dabei, Bargeld freizugeben, das Sie sonst möglicherweise nicht hätten investieren können, bevor Sie Ihre Hypothek zurückgezahlt haben.
Eine Fallstudie
Hier ist ein Vergleich der finanziellen Auswirkungen auf zwei kanadische Paare, von denen eines eine Hypothek auf herkömmliche Weise und eines die steuerlich absetzbare Strategie anwendet.
Paar A kaufte ein Haus für 200.000 USD mit einer Hypothek von 100.000 USD, die über einen Zeitraum von 10 Jahren zu 6% amortisiert wurde, und einer monatlichen Zahlung von 1.106 USD. Nach der Tilgung der Hypothek investieren sie die 1.106 USD, die sie für die nächsten fünf Jahre gezahlt haben, und verdienen jährlich 8%.
Nach 15 Jahren besitzen sie ein eigenes Haus und ein Portfolio im Wert von 81.156 USD.
Paar B kaufte ein Haus mit identischen Preisen und denselben Hypothekenkonditionen. Jeden Monat leihen sie das Kapital zurück und investieren es. Sie verwenden auch die jährliche Steuererklärung, die sie vom steuerlich absetzbaren Teil ihrer Zinsen erhalten, um den Hypothekarkredit zurückzuzahlen. Dann leihen sie diesen Kapitalbetrag zurück und investieren ihn. Nach 9, 42 Jahren ist die Hypothek zu 100% gut verschuldet und führt zu einer jährlichen Steuerrückzahlung von 2.340 USD bei einem Grenzsteuersatz (MTR) von 39%. Nach 15 Jahren besitzen sie ein eigenes Haus und ein Portfolio im Wert von 138.941 USD. Das ist eine Steigerung von 71%.
Ein Wort der Warnung
Diese Strategie ist nicht jedermanns Sache. Das Ausleihen bei Ihnen zu Hause kann psychisch schwierig sein. Schlimmer noch, wenn die Anlagen nicht die erwarteten Renditen bringen, könnte diese Strategie zu negativen Ergebnissen führen.
Indem Sie das Eigenkapital Ihres Eigenheims wieder aufnehmen, nehmen Sie auch Ihr Sicherheitspolster ab, wenn sich die Immobilien- oder Investmentmärkte oder beides verschlechtern.
Wenn Sie ein einkommensschaffendes Portfolio auf einem nicht registrierten Konto erstellen, kann dies zusätzliche steuerliche Konsequenzen haben. Sie sollten sich an einen professionellen Finanzberater wenden, um festzustellen, ob diese Strategie für Sie geeignet ist. Wenn dies der Fall ist, lassen Sie sich von der Fachkraft dabei helfen, es auf Sie und die persönliche finanzielle Situation Ihrer Familie zuzuschneiden.
